База налогообложения НДФЛ меньше чем НСЛ

nikita2010
Ученик
Повідомлень: 9
З нами з: 17 серпня 2013, 12:51
Дякував (ла): 5 разів

Повідомлення nikita2010 »

Добрый день профессионалам.Сложилась такая ситуация.У сотрудницы НСЛ - 2*573,50 грн.=1147 грн.(на основании того,что имеет двоих детей до 18 лет.)В августе были начислены и выплачены отпускные 1030,12 грн.,подоходный с них -148,96 грн. Начислила з/п за август 1122,60 грн.Программа мне считает подоходный так 1030,12+1122,60 -3,6%-1147(НСЛ)*15%=139,23 грн..Но с отпусных уже упалчен подоходный,тогда,как я понимаю:1122,60-3,6%-1147 = -64,81.Подоходный мне в этом месяце не уплачивать уже,ведь база налогообложения получается меньше льготы??? Буду очень благодарныа за помощь!!!

marinesko
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2793
З нами з: 06 липня 2013, 22:58
Дякував (ла): 742 рази
Подякували: 1789 разів

Повідомлення marinesko »

к отпускным льготу не применяли это правильно.
а сейчас в конце месяца НДФЛ рассчитывается с общего месячного дохода. Конкретно по этому работнику платить НДФЛ уже не нужно. НДФЛ платится общей суммой по результату месяца.
смотрите оборотку по 6411 счету. сальдо на конец будет меньше на переплаченную сумму если не было других нюансов в этом месяце.

Бюгюльмэ
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7904
З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
Дякував (ла): 2174 рази
Подякували: 4365 разів

Повідомлення Бюгюльмэ »

Подоходный перечисляется в бюджет предприятием обезличено, без указания ИНН каждого работника. При следующем перечислении оплатите меньшую сумму, с учетом переплаты.
Работнику при выдаче з/платы выплатите излишне удержанную в прошлом периоде сумму.

Лия
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 718
З нами з: 25 березня 2011, 07:43
Дякував (ла): 89 разів
Подякували: 51 раз

Повідомлення Лия »

нужен совет
у сотрудника з/п 3100 и у него 3-е детей льгота получается 1720,50 грн.
з/п за первую половину октября =1482,61 грн. к этой з/п льготу не применяю.
Получается 1482,61*3,6%=53,37
(1482,61-53,35)*15%=214,39
на руки получается =1482,61-53,37-214,39=1214,85
за вторую половину получается, что
1617,39*3,6%=53,37
(1617,39-53,37-1720,50)*15%=0 (результат с минусом)
и на руки 1559,16
мне нужно учесть сумму переплаты подоходного и выдать больше сотруднику?

Ир4ик
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5788
З нами з: 28 липня 2011, 00:58
Дякував (ла): 3705 разів
Подякували: 2325 разів

Повідомлення Ир4ик »

Лия писав:нужен совет
у сотрудника з/п 3100 и у него 3-е детей льгота получается 1720,50 грн.
з/п за первую половину октября =1482,61 грн. к этой з/п льготу не применяю.
Получается 1482,61*3,6%=53,37
(1482,61-53,35)*15%=214,39
на руки получается =1482,61-53,37-214,39=1214,85
за вторую половину получается, что
1617,39*3,6%=53,37
(1617,39-53,37-1720,50)*15%=0 (результат с минусом)
и на руки 1559,16
мне нужно учесть сумму переплаты подоходного и выдать больше сотруднику?
Аванс:
начислено 1482,61
ЕСВ 53,37
НДФЛ 214,39
на руки 1214,85

з/пл
начислено 3100
ЕСВ 111,60 (оплата 58,23)
НДФЛ 190,19 (переплата 24,20)
на руки 1583,36

fishka+
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1866
З нами з: 10 жовтня 2012, 06:10
Дякував (ла): 1178 разів
Подякували: 1392 рази

Повідомлення fishka+ »

Лия писав:нужен совет
у сотрудника з/п 3100 и у него 3-е детей льгота получается 1720,50 грн.
з/п за первую половину октября =1482,61 грн. к этой з/п льготу не применяю.
Получается 1482,61*3,6%=53,37
(1482,61-53,35)*15%=214,39
на руки получается =1482,61-53,37-214,39=1214,85
за вторую половину получается, что
1617,39*3,6%=53,37
(1617,39-53,37-1720,50)*15%=0 (результат с минусом)
и на руки 1559,16
мне нужно учесть сумму переплаты подоходного и выдать больше сотруднику?
Расчет делаете в конце месяца за месяц не разбивая на половины. Переплата учитывается в общей сумме НДФЛ по предприятию

Лия
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 718
З нами з: 25 березня 2011, 07:43
Дякував (ла): 89 разів
Подякували: 51 раз

Повідомлення Лия »

Ир4ик писав:
Лия писав:нужен совет
у сотрудника з/п 3100 и у него 3-е детей льгота получается 1720,50 грн.
з/п за первую половину октября =1482,61 грн. к этой з/п льготу не применяю.
Получается 1482,61*3,6%=53,37
(1482,61-53,35)*15%=214,39
на руки получается =1482,61-53,37-214,39=1214,85
за вторую половину получается, что
1617,39*3,6%=53,37
(1617,39-53,37-1720,50)*15%=0 (результат с минусом)
и на руки 1559,16
мне нужно учесть сумму переплаты подоходного и выдать больше сотруднику?
Аванс:
начислено 1482,61
ЕСВ 53,37
НДФЛ 214,39
на руки 1214,85

з/пл
начислено 3100
ЕСВ 111,60 (оплата 58,23)
НДФЛ 190,19 (переплата 24,20)
на руки 1583,36

Вот спасибо большое теперь мне все понятно. А то тут нужно державу не обидеть и сотрудника не наказать#smile3#

maiya
Профи
Повідомлень: 32
З нами з: 11 березня 2011, 07:47
Дякував (ла): 2 рази

Повідомлення maiya »

Такой вопрос,если человек принят на работу в середине месяца и отработал 14 дней,зарплата составила 518 грн ,как я удерживаю подоходный???? полностью 15%???? не удерживаю вообще??? за минусом 3,6%??? льгота ведь меньше зарплаты получилась...Подскажите,пожалуйста!!! СРОЧНО НАДО!!!

Аленчик0902
Мастер
Мастер
Повідомлень: 51
З нами з: 30 травня 2013, 06:07
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 4 рази

Повідомлення Аленчик0902 »

если заявление на льготу есть, то в этом месяце НДФЛ не удерживаете вообще...(у вас льгота больше чем з/п)

Zolter1984
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 738
З нами з: 21 серпня 2013, 10:15
Дякував (ла): 57 разів
Подякували: 294 рази

Повідомлення Zolter1984 »

maiya писав:Такой вопрос,если человек принят на работу в середине месяца и отработал 14 дней,зарплата составила 518 грн ,как я удерживаю подоходный???? полностью 15%???? не удерживаю вообще??? за минусом 3,6%??? льгота ведь меньше зарплаты получилась...Подскажите,пожалуйста!!! СРОЧНО НАДО!!!
Когда человек уволен в трудовой с предыдущего места работы?. Если в этом же месяце, то на предыдущем месте работы ему при увольнении должны были применить льготу. Нужно взять у них справку об этом. Если они брали, то вы льготу не применяете и на всю сумму начисляете НДФЛ.
За двойное применение льготы вообще-то отвечает сам работник, но вопросы налоговая будет вам задавать, я уже с этим сталкивался.

Відповісти

Повернутись до “Пільги”