НОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ О ДОХОДАХ

[Alexoil]

Оказывается, авансы 2011 года - это просто предоплата. И, если указать их в додатке 7, в начисление идет сумма, уменьшенная на сумму этих авансовых платежей. И теперь на счете у меня они так и висят переплатой по налогу. А вот когда будем сдавать декларацию за 2012г., авансовые платежи, которые мы сейчас рассчитали в стр. 08 дод. 7, пойдут в начисление, будут показаны в стр. 06 и все правильно закроется. Объясняю, как могу. В общем, я так понимаю, что инструкция по заполнению отчета и то, как он на самом деле садится на лицевом счете - это две большие разницы.

[инспектор]

Оказывается, авансы 2011 года - это просто предоплата. И, если указать их в додатке 7, в начисление идет сумма, уменьшенная на сумму этих авансовых платежей. И теперь на счете у меня они так и висят переплатой по налогу. А вот когда будем сдавать декларацию за 2012г., авансовые платежи, которые мы сейчас рассчитали в стр. 08 дод. 7, пойдут в начисление, будут показаны в стр. 06 и все правильно закроется. Объясняю, как могу. В общем, я так понимаю, что инструкция по заполнению отчета и то, как он на самом деле садится на лицевом счете - это две большие разницы.

Так все правильно. Аванс это предоплата, поэтому на сумму аванса мы уменьшаем свое обязательство. Я так понимаю, что у Вас в 2011г. не было начислений по авансовым платежам(которые Вы должны были рассчитать самостоятельно), но не понимаю почему Вас смущает переплата ? Например, если по итогам 2010г. я рассчитала что мне надо уплатить авансовые платежи в сумме 5000,0грн., а по итогам отчетного года(уменьшился чистый доход) надо было заплатить 3000,0грн., значит у меня возникает переплата в сумме 2000,0грн.

[Alexoil]

Да, начислений по авансовым платежам не было. Самостоятельно рассчитала, уплатила. К примеру, 3000 грн. Начислила по итогам года 10000 грн. налога. Доплатила 7000 грн. По додатку 7 стр. 05 = 10000 грн.
стр. 06 = 3000 грн.
стр. 07.01 = 7000 грн. - она же сумма налоговых обязательств
Моя переплата 3000 грн. - из-за неправильного заполнения отчета.

Как теперь заполнить уточненку? Звітний (податковий) період 2012? Нужно ли снова заполнять все суммы за 2011 год ? Или только заполнить VI. РОЗРАХУНОК ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ У ЗВ'ЯЗКУ З ВИПРАВЛЕННЯМ САМОСТІЙНО ВИЯВЛЕНИХ ПОМИЛОК?

[Popen]

Да, начислений по авансовым платежам не было. Самостоятельно рассчитала, уплатила. К примеру, 3000 грн. Начислила по итогам года 10000 грн. налога. Доплатила 7000 грн. По додатку 7 стр. 05 = 10000 грн.
стр. 06 = 3000 грн.
стр. 07.01 = 7000 грн. - она же сумма налоговых обязательств
Моя переплата 3000 грн. - из-за неправильного заполнения отчета.

Как теперь заполнить уточненку? Звітний (податковий) період 2012? Нужно ли снова заполнять все суммы за 2011 год ? Или только заполнить VI. РОЗРАХУНОК ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ У ЗВ'ЯЗКУ З ВИПРАВЛЕННЯМ САМОСТІЙНО ВИЯВЛЕНИХ ПОМИЛОК?

Я, например, нич-чего не понял... Когда вы оплатили 7000, уже в 2012? Тогда нужно было заполнить стр.10 деки...

[natalia72]

Підкажіть, будь-ласка, ФОП на загальній системі оподаткування: чи включається до витрат вартість придбаної ліцензії на право продажу алкогольних напоїв?

[Лилия-НИКА]

Підкажіть, будь-ласка, ФОП на загальній системі оподаткування: чи включається до витрат вартість придбаної ліцензії на право продажу алкогольних напоїв?

с вступления в силу НКУ - алког.лиценз ФЛП в затраты не включаются

[инспектор]

Да, начислений по авансовым платежам не было. Самостоятельно рассчитала, уплатила. К примеру, 3000 грн. Начислила по итогам года 10000 грн. налога. Доплатила 7000 грн. По додатку 7 стр. 05 = 10000 грн.
стр. 06 = 3000 грн.
стр. 07.01 = 7000 грн. - она же сумма налоговых обязательств
Моя переплата 3000 грн. - из-за неправильного заполнения отчета.

Как теперь заполнить уточненку? Звітний (податковий) період 2012? Нужно ли снова заполнять все суммы за 2011 год ? Или только заполнить VI. РОЗРАХУНОК ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ У ЗВ'ЯЗКУ З ВИПРАВЛЕННЯМ САМОСТІЙНО ВИЯВЛЕНИХ ПОМИЛОК?

Я тоже чего то не понимаю "..Моя переплата 3000 грн. - из-за неправильного заполнения отчета."- почему не правильного заполнения? Вы можете расписать по годам, что когда было уплачено?

[natalia72]

Дякую

[Alexoil]

В декларации за 2010 год я не указывала авансовые платежи на 2011 год.
В 2011 самостоятельно рассчитала и уплатила 3000 грн. аванс
Начислила по итогам 2011 года 10000 грн. налога.
В декларации показала:
в додатке 7 стр. 03, 05 = 10000 грн.
стр. 06 = 3000 грн.
стр. 07.01 = 7000 грн.
В декларации стр. 03.01, 09, 13.01 = 7000 грн.
После сдачи отчета доплатила 7000 грн.
По лицевому счету 3000 грн. по начислениям не прошли. Висят, как предоплата. Хочу убрать эту сумму из строки 06. додатка 7. Не знаю, как правильно оформляются уточненные декларации:
1. По мнению инспектора - в уточненной декларации (звітний податковий період 2012 рік, уточнюється 2011 рік) заполняются все те же суммы за 2011 год (без 3000 грн. в стр. 06 дод. 7, в стр. 03.01, 09, 13.01 = 10000 грн.) + заполнение раздела VI декларации о самостоятельно выявленных ошибках.
2. Мне кажется, что нужно заполнять только раздел VI декларации. Но я не бухгалтер, могу и ошибаться.
Прошу простить за путанные объяснения - все это эмоции.

[инспектор]

В декларации за 2010 год я не указывала авансовые платежи на 2011 год.
В 2011 самостоятельно рассчитала и уплатила 3000 грн. аванс
Начислила по итогам 2011 года 10000 грн. налога.
В декларации показала:
в додатке 7 стр. 03, 05 = 10000 грн.
стр. 06 = 3000 грн.
стр. 07.01 = 7000 грн.
В декларации стр. 03.01, 09, 13.01 = 7000 грн.
После сдачи отчета доплатила 7000 грн.
По лицевому счету 3000 грн. по начислениям не прошли. Висят, как предоплата. Хочу убрать эту сумму из строки 06. додатка 7. Не знаю, как правильно оформляются уточненные декларации:
1. По мнению инспектора - в уточненной декларации (звітний податковий період 2012 рік, уточнюється 2011 рік) заполняются все те же суммы за 2011 год (без 3000 грн. в стр. 06 дод. 7, в стр. 03.01, 09, 13.01 = 10000 грн.) + заполнение раздела VI декларации о самостоятельно выявленных ошибках.
2. Мне кажется, что нужно заполнять только раздел VI декларации. Но я не бухгалтер, могу и ошибаться.
Прошу простить за путанные объяснения - все это эмоции.

Если Вы хотите подать уточненку, то делается это так как Вам сказал инспектор. Вопрос стоит ли?