Звітність ФОП на загальній системі оподаткування

[Светлана111]

#smile3# Спасибо, сейчас позвоню что бы приехал, помог заполнить #secret#

[Midav]

Прошу помочь! В книге учета ФОП на общей системе надо ли было отражать авансовые платежи подоходного налога?

[Popen]

Прошу помочь! В книге учета ФОП на общей системе надо ли было отражать авансовые платежи подоходного налога?

НДФЛ - прямой налог и не включается в расходы.

[Midav]

Спасибо.
А я записывал в расходы все авансовые платежи и ЕСВ и НДФЛ. В книге я еще не подбил итог за год.
Если в итоговой сумме ЧД за год я в книге запишу сумму без учета авансов НДФЛ (т.е. не обращая внимание на предыдущие записи авансов) - это допустимо? И будут ли у меня неприятности?

[Popen]

Спасибо.
А я записывал в расходы все авансовые платежи и ЕСВ и НДФЛ. В книге я еще не подбил итог за год.
Если в итоговой сумме ЧД за год я в книге запишу сумму без учета авансов НДФЛ (т.е. не обращая внимание на предыдущие записи авансов) - это допустимо? И будут ли у меня неприятности?

1.Авансы ЕСВ пишите в полном своём праве.
2.Как понимать "не обращая внимание на предыдущие записи авансов" ?

[Midav]

В книге, в колонке прочих расходов, в течении года я записывал суммы авансов НДФЛ на дату перечисления (4 таких записи).
Но итог ЧД за год я пока еще не записал.
Возможно ли итоговую сумму ЧД записать не ту, которая выходит простым суммированием строчек дохода за год, а меньшую на сумму авансов НДФЛ?
И тогда в декларации правильная сумма ЧД будет совпадать с цифрой в книге.

[Popen]

В книге, в колонке прочих расходов, в течении года я записывал суммы авансов НДФЛ на дату перечисления (4 таких записи).
Но итог ЧД за год я пока еще не записал.
Возможно ли итоговую сумму ЧД записать не ту, которая выходит простым суммированием строчек дохода за год, а меньшую на сумму авансов НДФЛ?
И тогда в декларации правильная сумма ЧД будет совпадать с цифрой в книге.

Аванс НДФЛ перечеркните одной чертой (дабы было видно зачеркнутое), напишите рядом "исправлено" и подпись .

[Midav]

Спасибо. Все ясно.

[Aleks01]

Вопрос вродле и понятен, но хочу услышать ответы практиков.
1. ФЛП на ОС зарегистрировался в ноябре 2011 г.(подакциз - есть лицензия, РРО, торг.патент). уплатили ЕСВ исходя из минималки ( 1003 х 34,7% х 2 мес. = 696,08 грн.) По год составляем Деку про майновый стан . . и имеем ЧД - 1500 грн. Отсюда ЕСВ исчисляем как 1500 х 34,7% = 520,50 грн. Получаем переплату по году в размере 175,58 грн. (696.08 - 520,50) или не так ? и авансовые платежи на следующий год в размере 87,79 грн. в месяц ( 175,58 / 2 мес.) ? Ведь на ОС мы не "привязываемся" в дальнейшем к минималке ?
2. Из ЧД определяем НДФЛ ( 1500 х 0,15 ) = 225,00 грн. Согласно додатка 7 стоимость торг.патента отнимается от ЧД ( строка 04 "Сума збору за провадження деяких . . . ") и только потом узнаем сумму НДФЛ ? я не ошибся ?
3. На гарячей лини сказали, что стоимость лицензии с августа не относится к издержкам - я такого что-то не нашел, подскажите пункт НПА . Всем заранее спасибо .

[And67]

Вопрос вродле и понятен, но хочу услышать ответы практиков.
1. ФЛП на ОС зарегистрировался в ноябре 2011 г.(подакциз - есть лицензия, РРО, торг.патент). уплатили ЕСВ исходя из минималки ( 1003 х 34,7% х 2 мес. = 696,08 грн.) По год составляем Деку про майновый стан . . и имеем ЧД - 1500 грн. Отсюда ЕСВ исчисляем как 1500 х 34,7% = 520,50 грн. Получаем переплату по году в размере 175,58 грн. (696.08 - 520,50) или не так ? и авансовые платежи на следующий год в размере 87,79 грн. в месяц ( 175,58 / 2 мес.) ? Ведь на ОС мы не "привязываемся" в дальнейшем к минималке ?

Если имеется в виду ЕСВ за себя, то в принципе, вы правы и не правы одновременно, и можете попытаться отстаивать свою точку зрения относительно переплаты ЕСВ, но учтите, если сумма ЕСВ за месяц будет меньше минимальной, вы автоматом теряете этот месяц из пенсионного стажа. Они по-любому заставят вас или доплатить до минимума или учесть уплаченные авансы в полном объеме 2011 годом (это факт!) Заставляя нас разбивать ЧД по месяцам (2-я колонка) они четко говорят, что если ЧД убыток и не было дохода (не путать с чистым доходом!), то можно ЧД=0, если был доход (на счет упало 5 копеек) -- не меньше минимума. Единственное исключение: если вы можете доказать, что в каком-то месяце не получали доход (не путать с чистым доходом!), вам разрешат не оплачивать такой месяц, но см. выше о пенс.стаже. В любом случае, 4 тыс грн в год -- не деньги, пусть президент купит себе новый вертолет.