= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[ScAudit]

В июле мы показывали по НДС деке переплаты, которые числятся на карточке. У нас этой переплаты в учете нет (сказали, что были снятия с кредита, а потом возврат обратно(по карточке налоговой) в начале 2014). Какими проводками можно показать эти переплаты НДС?

Делали проводку Дт977 Кт 641.

Поддерживаю вопрос....

зависит от года, когда вы делали Дт977 Кт 641, если проводка текущего года, то сторно проводки,
если прошлых лет (у вас скорее всего 2014. поскольку вы пишите что и по карточке налоговой 2014) , то Дт 641 Кт 44

[feoklena]

Делали проводку Дт977 Кт 641.

Поддерживаю вопрос....

зависит от года, когда вы делали Дт977 Кт 641, если проводка текущего года, то сторно проводки,
если прошлых лет (у вас скорее всего 2014. поскольку вы пишите что и по карточке налоговой 2014) , то Дт 641 Кт 44

А я ведь не имею право ее сделать, если у меня нет решений/уведомлений/актов из ГНИ о том, что они нам возвращают кредит? Мы просто эту переплату обнаружили в вытяге в июле. Оплаты НДС делали как положено по стр.18, а по отчетности я показывала ее в стр.20,2 и она шла до полного погашения. Проблема возникла, когда 1 месяц не оплатили и у меня оказался на конец года сч. 315 минусовый, погасили эту недоплату сейчас. Может безопаснее закрыть глаза на этот минус, чем идти в налоговую за бумажками почему они нам вернули кредит?

[ScAudit]

возьмите акт сверки по ндс или вытяг электронный и это будет основание.

[feoklena]

возьмите акт сверки по ндс или вытяг электронный и это будет основание.

Вытяг это не решение и не акт. Особеноо как они любят, то добавят данные, то аннулируют их, а потом вернут все обратно

[Незнайомка]

Здравствуйте, подскажите, какие должны быть проводки 31.12.2015 при закрытии года:
1. Сначала я закрываю месяц
2. Потом закрываю на 791 расходы и доходы, В Кт появляется сумма. Это ее я умножаю на 18%, потом делаю проводку ДТ981 КТ641 на сумму налога
3.Потом ДТ 791 КТ 981 и закрываю 791 на 441?
Меня смущает, что это все делается до составления декларации по прибыли, я запуталась. Декларация делается на основании бух.учета, но в проводках бух.учета используются данные налогового учета, где первичность? Где я ошибаюсь?

[oranta2004]

Предприятие неплательщик НДС,на общей системе налогообложения.Взяло в аренду основные средства (аренда не менее 3х месяцев по договору).Оплатили аренду арендодателю,получен акт.Но предприятие не смогло сдать в субаренду эти основные средства (по договору с арендодателем разрешено сдавать в суборенду) и само тоже их не использовало.Как отразить в бух учете эти расходы (которые никогда не перекроются доходами).Сделала так ДТ 92 КТ 631 потом сторнировала и сделала ДТ39 631,А ТЕПЕРЬ ,КОГДА ЗНАЮ, ЧТО ДОХОДА ПО ЭТОМУ РАСХОДУ НЕ БУДЕТ КУДА СПИСАТЬ дт 442 кт. 39 ? А потом за счет другой прибыли ДТ 441 кт 442? .Помогите пожалуйста.

[иск]

девочки помогите разобраться а то запуталась с начисление амортизации
У меня такие проводки Дт 23 Кт 132 - 1000
Дт 903 Кт 23 - 1000

если я правильно понимаю то должна быть проводка Дт 832 Кт 132 и Дт 91 Кт 832

Подскажите пожалуйста что не так понимаю что напутала а как разобраться?

[Aj]

девочки помогите разобраться а то запуталась с начисление амортизации
У меня такие проводки Дт 23 Кт 132 - 1000
Дт 903 Кт 23 - 1000

если я правильно понимаю то должна быть проводка Дт 832 Кт 132 и Дт 91 Кт 832

Подскажите пожалуйста что не так понимаю что напутала а как разобраться?

используете 8 и 9 класс?
тогда
ДТ КТ
83 13
91 83
23 91
90 23

[Aj]

Здравствуйте, подскажите, какие должны быть проводки 31.12.2015 при закрытии года:
1. Сначала я закрываю месяц
2. Потом закрываю на 791 расходы и доходы, В Кт появляется сумма. Это ее я умножаю на 18%, потом делаю проводку ДТ981 КТ641 на сумму налога
3.Потом ДТ 791 КТ 981 и закрываю 791 на 441?
Меня смущает, что это все делается до составления декларации по прибыли, я запуталась. Декларация делается на основании бух.учета, но в проводках бух.учета используются данные налогового учета, где первичность? Где я ошибаюсь?

перед тем как сделать закрыть сч 79 на 44 - сальдо Кт79*18%=налог на прибыль (строка 06 декларации)
начисление в бухг учете налога на прибыль Дт 98 Кт 64, обновить закрытие доходов/роасходов на сч 79 и после закрытие на 44...#g_witch#
как-то так#wink#

[YuliyaDol]

девочки помогите разобраться а то запуталась с начисление амортизации
У меня такие проводки Дт 23 Кт 132 - 1000
Дт 903 Кт 23 - 1000

если я правильно понимаю то должна быть проводка Дт 832 Кт 132 и Дт 91 Кт 832

Подскажите пожалуйста что не так понимаю что напутала а как разобраться?

используете 8 и 9 класс?
тогда
ДТ КТ
83 13
91 83
23 91
90 23

смотря, на какого назначения ОС Вы начисляете амортизацию. Если это ОС общепроизводственного назначения, то на б/с 91, если можете непосредственно на заказ отнести, то на б/с 23, потом Дт26-Кт23 (если это товар) или Дт 90-Кт23 (если это услуга)