= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[KViki]

Допоможіть розібратися з проводками, бо в мене щось рахунки не закриваються як треба
01.03.16 з рахунку підприємства було заплачено 10253 грн (250 євро) по курсу банка на день оплати німецькій фірмі за сервер
так як платежі у нас проводить директор, то тільки через пару днів я побачила, що гроші сплачені не з того рахунку (потрібно було з р/р, а провели з корпоративної карти).
він з тою фірмою домовився, що они нам гроші повернуть, а ми заплатимо вже все як потрібно.
от 15.03.16 вони нам гроші повернули, але тепер питання
вони нам повернули ті ж 250 євро, але це вже 10680 грн?
різницю я повинна поставити в доход, але яе це все провести документально, бо щось я заплуталася

А у вас що обидва рахунка мультивалюта? Ставте на дохід від курсових різниць)

звичайно ні.
просто в банку теж натупили і платіж провели через свій проміжний рахунок, а так робити не можна ж звичайно.
а мені тепер це все закрити якось треба

Дам.... зовсім не гарна ситуація((( Треба подумати.
Які ви робили проводки взагалі?

[Inna Medvetska]

А у вас що обидва рахунка мультивалюта? Ставте на дохід від курсових різниць)

звичайно ні.
просто в банку теж натупили і платіж провели через свій проміжний рахунок, а так робити не можна ж звичайно.
а мені тепер це все закрити якось треба

Дам.... зовсім не гарна ситуація((( Треба подумати.
Які ви робили проводки взагалі?

я провела платіжне доручення як Дт 632 Кт 31 на оплату
і дт 31 Кт 632 на повернення, щоб у мене банк ішов і не забути про ці суми.
але закрити його треба все в 0, бо є курсова різниця

[KViki]

звичайно ні.
просто в банку теж натупили і платіж провели через свій проміжний рахунок, а так робити не можна ж звичайно.
а мені тепер це все закрити якось треба

Дам.... зовсім не гарна ситуація((( Треба подумати.
Які ви робили проводки взагалі?

я провела платіжне доручення як Дт 632 Кт 31 на оплату
і дт 31 Кт 632 на повернення, щоб у мене банк ішов і не забути про ці суми.
але закрити його треба все в 0, бо є курсова різниця

Я це бачу так. Але це у випадку заборгованості.
Оплата 632-312
Курсова різниця 632-714
Списано курсову різницю 714-791

Я б ще на вашому місці почитала про відповідальність за використання не мультивалютного рахунка в мультивалютних цілях, бо там явно будуть проблеми.

[Inna Medvetska]

Дам.... зовсім не гарна ситуація((( Треба подумати.
Які ви робили проводки взагалі?

я провела платіжне доручення як Дт 632 Кт 31 на оплату
і дт 31 Кт 632 на повернення, щоб у мене банк ішов і не забути про ці суми.
але закрити його треба все в 0, бо є курсова різниця

Я це бачу так. Але це у випадку заборгованості.
Оплата 632-312
Курсова різниця 632-714
Списано курсову різницю 714-791

Я б ще на вашому місці почитала про відповідальність за використання не мультивалютного рахунка в мультивалютних цілях, бо там явно будуть проблеми.

та я це вже зрозуміла, натворили мої роботнічки ділов, а мені розгрібай
і де про таке можна прочитати? бо фактично я з валютою працювала, але в нас був доларовий рахунок тільки для певних операцій, залишки ми на ньому не тримали і звичайно ніяких проблем не було, а тут таке

[KViki]

та я це вже зрозуміла, натворили мої роботнічки ділов, а мені розгрібай
і де про таке можна прочитати? бо фактично я з валютою працювала, але в нас був доларовий рахунок тільки для певних операцій, залишки ми на ньому не тримали і звичайно ніяких проблем не було, а тут таке[/quote]

В мене не було таких нюансів. Може в Законі України № 187\94-ВР ”Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” щось є, або Стандарт 21 читайте

[Inna Medvetska]

та я це вже зрозуміла, натворили мої роботнічки ділов, а мені розгрібай
і де про таке можна прочитати? бо фактично я з валютою працювала, але в нас був доларовий рахунок тільки для певних операцій, залишки ми на ньому не тримали і звичайно ніяких проблем не було, а тут таке

В мене не було таких нюансів. Може в Законі України № 187\94-ВР ”Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” щось є, або Стандарт 21 читайте[/quote]
дякую, буду вивчати

[NataliS]

Добрий день! Шановні бухгалтери, підскажіть таке питання - ремонтували системний блок комп"ютера. В акті виконаних робіт виконавець зазначив - ремонт системного блоку з заміною процесора,материнської плати, жорсткого диску, ОЗУ. Чи це поточний ремонт чи капітальний?

[marinesko]

Добрий день! Шановні бухгалтери, підскажіть таке питання - ремонтували системний блок комп"ютера. В акті виконаних робіт виконавець зазначив - ремонт системного блоку з заміною процесора,материнської плати, жорсткого диску, ОЗУ. Чи це поточний ремонт чи капітальний?

так вам весь компьютер поменяли кроме ящика.
думаю это поточний ремонт, так как поменяли старые негодные запчасти на новые, ничего нового не добавилось.

[margadon]

Подскажите пожалуйста: на конец 2015г. в гл. книге (пр-тие маленькое- 1 чел. и все ведется в Exel,) есть такие счета:
657/1-ЕСВ 3,6%; Сумма=48,90грн.(к-т)
657/2-ЕСВ 37,26%;Сумма =1,98 грн.(д-т)
657/3 - ЕСВ 2%;=0
657/4 - ЕСВ 33,2%.=0
Как мне все это дело перевести на субсчет 651 и красиво оформить?

[tomassa]

Подскажите пожалуйста: на конец 2015г. в гл. книге (пр-тие маленькое- 1 чел. и все ведется в Exel,) есть такие счета:
657/1-ЕСВ 3,6%; Сумма=48,90грн.(к-т)
657/2-ЕСВ 37,26%;Сумма =1,98 грн.(д-т)
657/3 - ЕСВ 2%;=0
657/4 - ЕСВ 33,2%.=0
Как мне все это дело перевести на субсчет 651 и красиво оформить?

Написать бухгалтерскую справку и сделать соответствующие проводки, по которым с 657 счёта вы всё перебросите на 651