= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[Marina1206]

[Marina1206]

[Оптимист1]

Деньги 240 тыс. банк получил от продажи или нет?

[Татьяна ТС]

Marina1206, проводки то можна розколупати, але
варто почитати статті за посиланням від Оптимист1, ви втратили на ПДВ 27тис (75-(240*20%)), варто спробувати зробити РК до тієї податкової накладної на 450 тис.

[Marina1206]

Деньги 240 тыс. банк получил от продажи или нет?

мы брали фп у ТОВ, получили ли они деньги от реализации изъятого товара мне не известно. У меня есть только высновок эксперта о рыночной стоимости этого товара. Скорее всего он еще не реализован, так как если бы его реализовали, то ДВС беречислил эту сумму ТОВ в счет погашения от нас ФП и нам бы разблокировали наши банк.счета. А так счета по прежнему под арестом, можно только по этому сделать вывод что реализации не было

[Татьяна ТС]

Дело в том, что НО мы начислили себе датой составления акта описи и ареста майна на согласно которого ДВС изъяла товар на сумму 450 тыс грн (так указано в акте, это розничная цена), а не на основании выводов эксперта. Они сначала изъяли товар, а оценку прислали спустя 3 месяца, в которой значится что изъятий товар оценен согласно рыночной стоимости на 240 тыс. На тот момент было логичным доначислить ндс на сумму изьятого товара(75 тыс) так как изьятие это же использование его не в хоз. деятеьности (склоняюсь к советам Татьяны ТС, что нужно менять налоговое назначение и списывать на ДВс) Но вот запуталась в проводках.
Получается что если бы мы продавали этот товар, то вторговали бы за него 450 тыс, из которых 100 тыс себестоимость:
902 - 281 - 100 тыс
36Р-702 - 450 тыс
702-6434 - 75 тыс
А так у нас его забрали и в итоге оценили в 240 тыс. А как же быть с тем, что мы потеряли разницу в сумме 210тыс от возможной продажи по розн.ценам?
За статью спасибо, почитаю на свежую голову и вникну

Якщо це вилучення у вас було 3 місяці тому, то можливо не варто було виправляти ті періоди, щоб не заморочуватись з номенклатурою товара, а відкоригувати тепер вручну. (От як важливо вірно написати всі нюанси ситуації та ще й в часі)
Було/повинно було бути 361-702 - 450,902-282 - 450, 902-285 350 сторно, 702-64 - 75
Тепер, через 3 місяці виправляємо
361-702 = 450 сторно
702-64 =75 сторно
902-282 = 450 сторно
949-64 = 75 якщо залишаєте ПН, якщо подаєте РК на -75, тоді проводки не треба
3771-282 = 450
Після оцінки товару 949-3771=210
Після реалізації товару (з консультації) 949-6435 = 48 (240*20%) нову ПН на 48 або РК на -75+48= -27

Где-то так. Головоломка #sigh#

[новостворений бух]

Вітаю всіх! Шановні, підкажіть будь ласка, чи правильно я розумію. Є сальдо Кт 6441, воно так невірно, самостійно (без заборгованності по 631 рах) перешло перейшло до нової бази. Я хочу його закрити за рах нашого чистого прибутку. Але перше що лізе в голову Кт 443 Дт 6441 якось не природньо виглядає, бо прибуток має зменшитися, а получається навпаки....

[Татьяна ТС]

Вітаю всіх! Шановні, підкажіть будь ласка, чи правильно я розумію. Є сальдо Кт 6441, воно так невірно, самостійно (без заборгованності по 631 рах) перешло перейшло до нової бази. Я хочу його закрити за рах нашого чистого прибутку. Але перше що лізе в голову Кт 443 Дт 6441 якось не природньо виглядає, бо прибуток має зменшитися, а получається навпаки....

Виправлення помилок в бухгалтерському обліку
https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 18149.html

[новостворений бух]

Вітаю всіх! Шановні, підкажіть будь ласка, чи правильно я розумію. Є сальдо Кт 6441, воно так невірно, самостійно (без заборгованності по 631 рах) перешло перейшло до нової бази. Я хочу його закрити за рах нашого чистого прибутку. Але перше що лізе в голову Кт 443 Дт 6441 якось не природньо виглядає, бо прибуток має зменшитися, а получається навпаки....

Виправлення помилок в бухгалтерському обліку
https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 18149.html

Дякую, але мені потрібна практична допомога) Як технічно виправити....#smile3#

[Marina1206]

Дело в том, что НО мы начислили себе датой составления акта описи и ареста майна на согласно которого ДВС изъяла товар на сумму 450 тыс грн (так указано в акте, это розничная цена), а не на основании выводов эксперта. Они сначала изъяли товар, а оценку прислали спустя 3 месяца, в которой значится что изъятий товар оценен согласно рыночной стоимости на 240 тыс. На тот момент было логичным доначислить ндс на сумму изьятого товара(75 тыс) так как изьятие это же использование его не в хоз. деятеьности (склоняюсь к советам Татьяны ТС, что нужно менять налоговое назначение и списывать на ДВс) Но вот запуталась в проводках.
Получается что если бы мы продавали этот товар, то вторговали бы за него 450 тыс, из которых 100 тыс себестоимость:
902 - 281 - 100 тыс
36Р-702 - 450 тыс
702-6434 - 75 тыс
А так у нас его забрали и в итоге оценили в 240 тыс. А как же быть с тем, что мы потеряли разницу в сумме 210тыс от возможной продажи по розн.ценам?
За статью спасибо, почитаю на свежую голову и вникну

Якщо це вилучення у вас було 3 місяці тому, то можливо не варто було виправляти ті періоди, щоб не заморочуватись з номенклатурою товара, а відкоригувати тепер вручну. (От як важливо вірно написати всі нюанси ситуації та ще й в часі)
Було/повинно було бути 361-702 - 450,902-282 - 450, 902-285 350 сторно, 702-64 - 75
Тепер, через 3 місяці виправляємо
361-702 = 450 сторно
702-64 =75 сторно
902-282 = 450 сторно
949-64 = 75 якщо залишаєте ПН, якщо подаєте РК на -75, тоді проводки не треба
3771-282 = 450
Після оцінки товару 949-3771=210
Після реалізації товару (з консультації) 949-6435 = 48 (240*20%) нову ПН на 48 або РК на -75+48= -27

Где-то так. Головоломка #sigh#

ой мамочки родные...а я уже и списание сделала и налоговое назначение поменяла ....три дня ушло на это. Какими документами делаются все исправления? В операциях ручными проводками?
я так поняла, пока у меня есть высновок эксперта про стоимость товара я РК не делаю, как только будет уведомление о том, что товар реализован и сумма реализации, то нужно делать РК ПН, которая у меня была на 75 тыс?
спасибо