новостворений бух писав: справа в тому, що якби бухобліком займалися дійсно бухгалетери, які знаються на бухгалтерії а не вчаться за допомогою 1-с (що сформувало то й сформувало повернення, перезалік, коригування до под. накл), то й таких питань в мене не було б...Шукати звідки там "ноги ростуть" не можливо, бо там все жах-жах і починається він з 2006 року, ніхто ніколи не конролював проводки, оборотки.....тому намагатися виправити щось коректно немає сенсу. Доводиться або "топором" виправляти бозна-як, або залишати так як воно є...#wall# Все що можливо знайти - знайдено і виправлено (все що не вплине на фін результат) Це все написано щоб Ви уявляли які підприємства мені дісталися...
А щодо Дт 6441 Кт 441 то цей залишок збільшить мій прибуток? Чи чогось недогоняю? #blush#
новостворений бух писав:@Nika@ писав:новостворений бух писав:
В мене виходить що прибуток у пасиві балансу 100 грн (звітний-початковий період), а в фінзвітності 250 грн. Різниця в 150 грн. - сума нерозподіл. прибутку що пішла на погашення...Я не спец, тільки вчуся. Воно так має бути, чи навпаки??? Може намудрили з проводками? Може воно повинно у балансі бути більше за фінзвітність, мовляв є прибуток за балансом, але в фін звітності він зменшений через погашення? І ще, кому цю справку давати в податкову і статтистику? (на податок на прибуток не впливає)
Напишіть більш конкретно. На початок періоду в балансі прибуток 100 грн. Так? А в фінзвітності - це де? В ф-2? Так в ній відображаються суми за період, а не на якусь дату. Чи ви порівнюєте 1с з балансом (ф-1)? Прибуток пішов на погашення чого?
Щодо довідки - ви маєте на увазі бух.довідку про виправлення помилки чи якусь іншу?
Спочатку поясню, що з таким стикаюся вперше, аби ви уявляли як зі много спілкуватися #blush#
Моя ситуація наступна: Всі косяки мені коштували 50 грн з нерозподіл прибутку. (Дт 00 Кт 6441=-50,00 Дт 44 Кт 00 = 50,00)
На початок періоду наприклад в балансі зазначено 100 грн, на кінець 300 грн. (рядок 1420) Сюда потрапили мої 50 грн. яки зменшують нерозподіл прибуток.
себто чистий прибуток за балансом (мал. підприємство) 200,00 грн. і він відрізняється від чистого прибутку зі звіту про фін результат (дохід - видатки- податок на прибуток) в ідеалі (дивіденди не сплачуємо), бо в звіті зазначено 250,00 грн.
Ця ситуація вірна?
Ну ось, давайте тоді вчитися бухобліку не за 1с, а за правилами бухобліку)) Ще раз повторюю - в плані рахунків бухобліку немає рахунку 00. Тому проводки типу Дт-00 Кт-6441 не робляться. Є забалансові рахунки, проводки там не подвійним записом (наприклад, Дт-01), хоча в програмі в цьому разі дійсно робиться Дт-01 Кт-00 (бо інакше програма не вміє), але забалансові рахунки - то зовсім інша пісня. У вашому випадку зміни в балансових рахунках = зміни в статтях балансу. ИМХО, "закинути" на 00 якусь суму з залишків, тому що вона не подобається, не можна. Кожна зміна залишків - це якась операція, і вона повинна бути оформлена документом і проведена по рахунках. Чому зависло сальдо на 6441 - варіантів безліч. Взагалі, є принцип подвійного запису. Тобто якщо невірно була зроблена проводка, то така ж неправильна сума зависла на Дт якогось іншого рахунка (скоріш за все 6442). Ви виправляли косяки по тому рахунку і проводкою Дт-44 Кт-того рахунка зменшили фін.результат. Зараз ви виправляєте помилку за 6441, в результаті прибуток збільшиться, а в сумі виправлень двох помилок фін.результат не зміниться. Ну, це вже мої фантазії, не знаю, як там відбувалось.
Так, проводка Дт-6441 Кт-44 збільшує фінрезультат, але не поточного періоду, а минулого. В ф-2 ці коригування не попадають, в ній тільки поточний період.
Тобто у вас в ф-2 прибуток за поточний період 250 грн., а в балансі прибуток на кінець періоду повинен бути = 100 + 250 + 50 = 400.
Дивлюсь на оці ваші проводки з 00 рахунком -
Дт 00 Кт 6441 = -50 - тобто ви зменшуєте пасив на 50
Дт 44 Кт 00 = 50 - зменшуєте пасив ще раз на 50 (замість того, щоб збільшити)
Тому у вас і не пляше. До речі, а актив ви чим зменшили на 100 грн. в такому разі?
