= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[Юлия11]

Подскажите, пожалуйста: подотчетное лицо принесло фискальный чек АЗС на покупку диз. топлива. Чек на сумму 396,00 грн. Оплата производилась по карточке Приватбанка и, соответственно, к чеку приложен документ, в котором указано, что списано 396,00 грн., бонус 1% 3,96 грн. К оплате 392,04 грн.

Как это отразить проводками в учете? Какую сумму компенсировать подотчетному лицу по ав. отчету: 396,00 или 392,04?

Дт 203 Кт 372 396,00
Дт 372 Кт 311 392,04 (возмещено на карточку)
Дт 372 Кт 949 3,96
Так можно?

Ой, последняя проводка не правильная. А как правильно?

[Оптимист1]

Подскажите, пожалуйста: подотчетное лицо принесло фискальный чек АЗС на покупку диз. топлива. Чек на сумму 396,00 грн. Оплата производилась по карточке Приватбанка и, соответственно, к чеку приложен документ, в котором указано, что списано 396,00 грн., бонус 1% 3,96 грн. К оплате 392,04 грн.

Как это отразить проводками в учете? Какую сумму компенсировать подотчетному лицу по ав. отчету: 396,00 или 392,04?

Дт 203 Кт 372 396,00
Дт 372 Кт 311 392,04 (возмещено на карточку)
Дт 372 Кт 949 3,96
Так можно?

Ой, последняя проводка не правильная. А как правильно?

203-372-392,04
372-311-392,04

[Юлия11]

Дт 203 Кт 372 396,00
Дт 372 Кт 311 392,04 (возмещено на карточку)
Дт 372 Кт 949 3,96
Так можно?

Ой, последняя проводка не правильная. А как правильно?

203-372-392,04
372-311-392,04

Так основной фискальный чек ведь на 396,00 грн. И в нем нет суммы 392,04- ее видно только в документе, который выдан в подтверждение оплаты картой. Может, последняя проводка Дт 372 Кт 719 3,96 грн. ?

[Оптимист1]

Ой, последняя проводка не правильная. А как правильно?

203-372-392,04
372-311-392,04

Так основной фискальный чек ведь на 396,00 грн. И в нем нет суммы 392,04- ее видно только в документе, который выдан в подтверждение оплаты картой. Может, последняя проводка Дт 372 Кт 719 3,96 грн. ?

Вы же написали, что к оплате 392,04. Т.е они указали сначала 396,00 Это их обычная цена, а затем дали вам скидку (бонус)3,96. Но это их нюансы продажи . А вам важна итоговая сумма.

[Юлия11]

203-372-392,04
372-311-392,04

Так основной фискальный чек ведь на 396,00 грн. И в нем нет суммы 392,04- ее видно только в документе, который выдан в подтверждение оплаты картой. Может, последняя проводка Дт 372 Кт 719 3,96 грн. ?

Вы же написали, что к оплате 392,04. Т.е они указали сначала 396,00 Это их обычная цена, а затем дали вам скидку (бонус)3,96. Но это их нюансы продажи . А вам важна итоговая сумма.

Спасибо за совет.

[maryx]

добрый день. подскажите какими проводками отражать оплату из кассы нотариусу(заверяли подписи на статуте)? он выдал не чек, а довидку . есть ли еще какие нюансы с нотариусом?

[Aj]

добрый день. подскажите какими проводками отражать оплату из кассы нотариусу(заверяли подписи на статуте)? он выдал не чек, а довидку . есть ли еще какие нюансы с нотариусом?

Дт372 Кт301 выдать в под отчет сотруднику на оплату услуг нотариусу
Дт631 Кт372 оплата услуг нотариуса
Дт92 Кт 631 нислены услуги нотариуса
Нотариус выдает Довидку, а не чек на оплату нотариальных услуг.
Раньше нужно было брать копию справки 4-Опп, а сейчас .... не знаю #hi# #blush#

[maryx]

я правильно поняла-оформляем как оказание услуг.а подоходный за него не надо платить?

[Aj]

я правильно поняла-оформляем как оказание услуг.а подоходный за него не надо платить?

да, как услуги, а НДФЛ не удерживаем

[иван1]

Исправление прошлогодних ошибок требует повторного отражения соответствующей сопоставимой информации в финансовой отчетности. Так заявляет п. 5 П(С)БУ 6. Поэтому требуется составление новой финотчетности за ошибочный год. Причем так, будто ошибки не было.
Чтобы было ясно, что эта финотчетность исправленная, советуем проставить на всех формах отметку «Виправлений».
https://i.factor.ua/journals/nibu/2015/ ... -8281.html

Подробная статья. Спасибо Вам.
Всех поздравляю с наступающим новым годом. Прочитал всю эту ветку и не нашел решения. Прошу помощи.
На 31.12.14 сальдо конечное дт 685 «Возвратная финансовая помощь» (ВФП) 100 грн. И указал в журнале: долг учредителя перед предприятием 100 грн. При переносе сальдо в журнал учета ВФП ошибочно записал кт 685 равен 100 грн. Получилось это уже предприятие должно учредителю 100 грн. За 2015г оборот дебета =обороту кредита 1000 грн. Сальдо конечное кт 685 100 грн.

Вопрос один. Какой проводкой исправить ошибку. Если методом красным сторно: Дт 685 Кт ХХ на 200грн красненьким, то какой счет ХХ по кредиту?
Если первой проводкой в 2016 г проводка Дт685 Кт УУ 200 грн. Тогда тот же вопрос, а какой счет УУ по кредиту?

Вопрос два. На 31.12.15 г баланс был такой. По активу сумма сальдо активных счетов (281 и 301 счет) 1000 грн. По пассиву сумма сальдо пассивных счетов 900 грн и кредит 685 счета 100 грн. Всего 1000 грн.
Если в результате одной исправительной проводки в активе баланса появляется дебет 685 счета 100 грн. Баланс актива сумма сальдо активных сетов 1000 + 100 грн («появившееся сальдо Дт 685 сч ) грн равно 1100 грн. Баланс пассива сумма сальдо пассивных счетов 1000 грн минус 100 грн (сторнированное сальдо кт 685 счета) +200 грн ( хрен зна какого счета) равен 1100 грн. Актив равен пассиву.

П.С. Когда-то у Кирша прочитал выражение «гирька в балансе». Помогите найти такую гирьку. Буду всем благодарен.