= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[Iris-ka]

С р/с платили за ремонт принтера, которого нет на балансе предприятия, пока висит проводка 92-631, как лучше провести эту операцию? можно сразу на 44?

[Вена]

Я относила на 44

[buhgalter2]

Если сразу на 44 - то это как исправление ошибки запрошлые года, придется корректировать данные в балансе на начало периода.
Я бы не стала так делать.
В любом случае, если принтера нет на балансе станет вопрос, а че принтер отремонтирован? Может директора? Следовательно это доп благо и облагается НДФЛ.
Я бы оформляла все как обычно, на 92 счет.

[kiara_a]

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, как сделать приход товара на безоплатной основе ( т.к. в ранее отгруженном товаре был обнаружен брак)

[Aleksandra123]

Очень нужна ваша помощь! В августе арендодатель, как обычно, предоставил акт за коммунальные услуги. Но в сентябре он скорректировал цену услуги, выписал мне акт с минусом и корректировку к НН. Я сделала корректировку долга (изменение (формирование) задолженности), программа сформировала такие проводки - Дт 631 Кт 92 10,13 грн; Дт 6442 Кт 92 -1,69 грн. Теперь не идет баланс за год, эта сумма висит на Кт 92 счета. Понимаю, что ее там быть не должно((( Как можно откорректировать стоимость услуги в таком случае?

[Iris-ka]

Подскажите, пожалуйста, что я делаю не так?
31.12.16 проводки вручную
списала фин.рез-т 443-791
реформация баланса 441-442, 442-443
начисление налога на прибыль 981-6416, 791-981

Тогда при оплате налога на прибыль 6416 закроется, а что с 791 делать?

[Tasa]

Подскажите, пожалуйста, что я делаю не так?
31.12.16 проводки вручную
списала фин.рез-т 443-791
реформация баланса 441-442, 442-443
начисление налога на прибыль 981-6416, 791-981

Тогда при оплате налога на прибыль 6416 закроется, а что с 791 делать?

Закрить на 442... А куди ви використали прибуток у зв.періоді ? Я про 443 рах. і не бачу де ви закриваєте прибутки чи збитки з 79 на 44...

[Iris-ka]

Подскажите, пожалуйста, что я делаю не так?
31.12.16 проводки вручную
списала фин.рез-т 443-791
реформация баланса 441-442, 442-443
начисление налога на прибыль 981-6416, 791-981

Тогда при оплате налога на прибыль 6416 закроется, а что с 791 делать?

Закрить на 442... А куди ви використали прибуток у зв.періоді ? Я про 443 рах. і не бачу де ви закриваєте прибутки чи збитки з 79 на 44...

Запуталась совсем, в прошлом году мне помогли составить год.отчет, проводки были такими, как я писала выше, и висел минусовый остаток по Дт 442 на конец года. Теперь читаю, такое ощущение, что перепутаны 442 и 443, т.е допустим три квартала прибыль 791-441, 4-й кв-л убыток 442-791.
Потом 441-443, 443-442, и если остаток по кт 443, то в итоге прибыль, с которой можно считать дивиденды. Так?

[Natka1307]

Так я понял нужно бросить в доход. А какой счет если быть точнее? И как быть тогда с налогом на прибыль в конце года?

Кто то знает корреспонденции?

Может это возникло в результате начисления какой то пени или штрафа? А мы это у себя не отразили раньше. Что то там есть.

Використати можна і 746 рахунок. Але все ж тки правильним було б перевірити із-зі чого виникла дана розбіжність - тобто треба звірити всі оплати і звіти по ЄСВ...
Мала недавно з таким справу - майже повністю вдалося виявити помилку.

я увидела несоответствие начисления есв с уплатой за 2015 год.не правильно берез базу ФОТ по одному сотруднику в 1 с ,7.вместо половины оклада(он совместитель),берет полный оклад.думаю из за этого идет нн соответствие

[Natka1307]

Кто то знает корреспонденции?

Может это возникло в результате начисления какой то пени или штрафа? А мы это у себя не отразили раньше. Что то там есть.

Використати можна і 746 рахунок. Але все ж тки правильним було б перевірити із-зі чого виникла дана розбіжність - тобто треба звірити всі оплати і звіти по ЄСВ...
Мала недавно з таким справу - майже повністю вдалося виявити помилку.

я увидела несоответствие начисления есв с уплатой за 2015 год.не правильно берез базу ФОТ по одному сотруднику в 1 с ,7.вместо половины оклада(он совместитель),берет полный оклад.думаю из за этого идет нн соответствие[/quote

как исправить дт 651 счета?подскажите кто знает#wall#