= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

@Nika@

Я бы считала это не "продажей" (для нее ведь тоже нужна лицензия) или "перепродажей". Электроэнергия не ваша и пользуетесь нею не вы, ваши только сети. Для вас деньги потребителей - это возмещение ваших расходов на оплату по общему счетчику. Вообще, не мешало бы почитать договор с Энергосбытом...
Как вариант:
Дт 949 Кт 631 - на сумму общего счета от Энергосбыта, без НДС 2000
Дт 641 (644) Кт 631 - на сумму НДС 400
Дт 361 Кт 719 - на сумму выставленных конечным потребителям счетов, с НДС 2400
Дт 719 Кт 641 (643) - на сумму НДС 400

А вот непосредственно ваши расходы отнести на 92...

dobruan

@Nika@ писав:Я бы считала это не "продажей" (для нее ведь тоже нужна лицензия) или "перепродажей". Электроэнергия не ваша и пользуетесь нею не вы, ваши только сети. Для вас деньги потребителей - это возмещение ваших расходов на оплату по общему счетчику. Вообще, не мешало бы почитать договор с Энергосбытом...
Как вариант:
Дт 949 Кт 631 - на сумму общего счета от Энергосбыта, без НДС 2000
Дт 641 (644) Кт 631 - на сумму НДС 400
Дт 361 Кт 719 - на сумму выставленных конечным потребителям счетов, с НДС 2400
Дт 719 Кт 641 (643) - на сумму НДС 400

А вот непосредственно ваши расходы отнести на 92...

Большое человеческое спасибо.
Так и поступлю.

Элли

Здравствуйте!
Прошу совета по проводкам.
Ситуация следующая:
1. Произведена продукция Дт 26 Кт 231 (Звіт виробництва за зміну).
2. Отдана (безвоздмездно) на сертификацию поставщику услуги Дт 631-? Кт 26 (вимога-накладна в 1 С 8.2?)
3. Возвращена вместе с актом: продукция разрушена, подлежит списанию Дт ? Кт ? (документ - ?).
4. Списана Дт 91 Кт 26

Не могу сообразить, как это все провернуть, и возможно ли вообще.

ScAudit

по п.2 при передаче товара вы можете сразу списать на затраты

Элли

ScAudit писав:по п.2 при передаче товара вы можете сразу списать на затраты

То есть сразу на 91 счет? И акт подшить потом к накладной?

Учетное дело

лучше не 91 (согласно инструкции www.nibu.factor.ua/info/instrbuh/instr291/ такая проводка не будет корректной), я бы выбрал 94.

Элли

Учетное дело писав:лучше не 91 (согласно инструкции www.nibu.factor.ua/info/instrbuh/instr291/ такая проводка не будет корректной), я бы выбрал 94.

Я тоже сомневалась, и 1С-ка сопротивлялась.
Спасибо за наводку.

nataljysha

добрый день! Нужна помощь!
в прошлых периодах нашла такую проводку Дт 6415 Кт 6418 ( применялась до октября 2009г.), потом 6415 6442. Но по сч. 6418 висит сальдо кредитовое около 82 тысяч. это ведь не должно быть?
и еще по 6415 тянется аж миллион с какого-то там лохматого года, тоже сальдо кредит. я так понимаю, что мы этот НДС не "заплатили", но долгов перед бюджетом нет, значит сбой в программе ( 1С 7.7 подрядчик) и какая-то проводка не выполняется. помогите разобраться!

nataljysha

SOS!!!
добрый день! Нужна помощь!
в прошлых периодах нашла такую проводку Дт 6415 Кт 6418 ( применялась до октября 2009г.), потом 6415 6442. Но по сч. 6418 висит сальдо кредитовое около 82 тысяч. это ведь не должно быть?
и еще по 6415 тянется аж миллион с какого-то там лохматого года, тоже сальдо кредит. я так понимаю, что мы этот НДС не "заплатили", но долгов перед бюджетом нет, значит сбой в программе ( 1С 7.7 подрядчик) и какая-то проводка не выполняется. помогите разобраться!

Marlboro

Нужно достоверно уточнить происхождение сум. То-есть во втором случае не "так понимаю" - а если есть возможность поднимите старые периоды и уточните. Если таки оно, то просто спишите на бухгалтерские (не налоговые) расходы.

По первому вопроса: непонятно что такое 6418. Что это за счет?