= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[иск]

підписали договір підряду з ФО - на 3000,00 , згідно з умовами договору потрібно заплати аванс в розмірі 50% , а другу частину остаточний платіж 50% з моменту підписання акту, підскажіть які проводки потрібно зробити, сьогодня мені потрібно перерахувати кошти цій ФО і заплатити податки ЕСВ НДФЛ ВС
я повина зробити такі проводки:
підписан договір травень 2017 Дт 84 Кт 6851 - 3000 чи може якщо це аванс то 1500,00? а потім коли буде підписан акт закрити останню суму 1500
нараховані податки Дт 6851 КТ 651 - 660,00 ЕСВ
Дт 6851 Кт 6411 - 540 НДФЛ
Дт 6851 Кт 6426 - 45,00 ВС

перераховані податки Дт 651 Кт 311 330 ЕСВ
Дт 6411 Кт 311 270 НДФЛ
Дт 6426 Кт 311 22,50 ВС

перераховано ФЛ Дт 6851 Кт 1207,50

Перевірте , бо є сумніви, вперше таке

Начисление акта Дт84 Кт6851 провести фактической датой, когда работы завершены и акт подписан
Я бы налоги не начисляла, а сделала проводки по перечислению нужных сумм в бюджет и саму выплату аванса, по принципу как выплачиваем аванс по ЗП
САм акт и все налоги начислить в дату подписания акта

Согласна. Проводки по выплаченному авансу правильные. Начисление - дата подписания акта.

тобто зарараз я повинна тільки перерахувати податки з суми 1500,00 ну і перерахувати кошти ФЛ за мінусом податків так як зараз у мене аванс?
підскажіть ще ЕСВ платити на той рахунок як і зарплата працівників підприємства? а НДФЛ по коду 11010400? чи теж як працівникам по коду 11010100?

[Aj]

тобто зарараз я повинна тільки перерахувати податки з суми 1500,00 ну і перерахувати кошти ФЛ за мінусом податків так як зараз у мене аванс?
підскажіть ще ЕСВ платити на той рахунок як і зарплата працівників підприємства? а НДФЛ по коду 11010400? чи теж як працівникам по коду 11010100?

Да, перечисляете налоги от суммы 1500, и за минусом перечисленных налогов выплачиваете аванс.
ЕСВ, ВС как для ЗП, а НДФЛ "іншій ніж ЗП", сейчас негде посмотреть))))

[иск]

тобто зарараз я повинна тільки перерахувати податки з суми 1500,00 ну і перерахувати кошти ФЛ за мінусом податків так як зараз у мене аванс?
підскажіть ще ЕСВ платити на той рахунок як і зарплата працівників підприємства? а НДФЛ по коду 11010400? чи теж як працівникам по коду 11010100?

Да, перечисляете налоги от суммы 1500, и за минусом перечисленных налогов выплачиваете аванс.
ЕСВ, ВС как для ЗП, а НДФЛ "іншій ніж ЗП", сейчас негде посмотреть))))

я щось запуталась а може мені потрібно показати нарахування 1500,00 ця ж сума повинна попасти у звіт по ЕСВ за травень 2017, якщо я перераховую і виплачую у травні?

[АЛЮШКА]

тобто зарараз я повинна тільки перерахувати податки з суми 1500,00 ну і перерахувати кошти ФЛ за мінусом податків так як зараз у мене аванс?
підскажіть ще ЕСВ платити на той рахунок як і зарплата працівників підприємства? а НДФЛ по коду 11010400? чи теж як працівникам по коду 11010100?

Да, перечисляете налоги от суммы 1500, и за минусом перечисленных налогов выплачиваете аванс.
ЕСВ, ВС как для ЗП, а НДФЛ "іншій ніж ЗП", сейчас негде посмотреть))))

я щось запуталась а може мені потрібно показати нарахування 1500,00 ця ж сума повинна попасти у звіт по ЕСВ за травень 2017, якщо я перераховую і виплачую у травні?

Основанием для начисления суммы 3000 грн. в программе будет ваш подписанный акт, соответственно и отражение в отчете по ЕСВ будет в месяце подписания акта.

[иск]

Да, перечисляете налоги от суммы 1500, и за минусом перечисленных налогов выплачиваете аванс.
ЕСВ, ВС как для ЗП, а НДФЛ "іншій ніж ЗП", сейчас негде посмотреть))))

я щось запуталась а може мені потрібно показати нарахування 1500,00 ця ж сума повинна попасти у звіт по ЕСВ за травень 2017, якщо я перераховую і виплачую у травні?

Основанием для начисления суммы 3000 грн. в программе будет ваш подписанный акт, соответственно и отражение в отчете по ЕСВ будет в месяце подписания акта.

велике вам дякую за роз"яснення получається,що у звіті по ЕСВ за травень я тільки показую ФО в табл.5 ? , а коли вже буде підписаний акт на 3000,00 наприклад у вересні тоді я ці 3000 показую у табл.6 за вересень?

[АЛЮШКА]

я щось запуталась а може мені потрібно показати нарахування 1500,00 ця ж сума повинна попасти у звіт по ЕСВ за травень 2017, якщо я перераховую і виплачую у травні?

Основанием для начисления суммы 3000 грн. в программе будет ваш подписанный акт, соответственно и отражение в отчете по ЕСВ будет в месяце подписания акта.

велике вам дякую за роз"яснення получається,що у звіті по ЕСВ за травень я тільки показую ФО в табл.5 ? , а коли вже буде підписаний акт на 3000,00 наприклад у вересні тоді я ці 3000 показую у табл.6 за вересень?

Да. В мае табл. 5 фиксируете трудовые отношения, а отражение начислений/перечислений в месяце акта, ведь в мае у вас выходит только переплата по налогам.

[иск]

Основанием для начисления суммы 3000 грн. в программе будет ваш подписанный акт, соответственно и отражение в отчете по ЕСВ будет в месяце подписания акта.

велике вам дякую за роз"яснення получається,що у звіті по ЕСВ за травень я тільки показую ФО в табл.5 ? , а коли вже буде підписаний акт на 3000,00 наприклад у вересні тоді я ці 3000 показую у табл.6 за вересень?

Да. В мае табл. 5 фиксируете трудовые отношения, а отражение начислений/перечислений в месяце акта, ведь в мае у вас выходит только переплата по налогам.

а в 1 ДФ показувати за 2 кв. перерахування (переплату), якщо акт буде підписаний у вересні?

[АЛЮШКА]

велике вам дякую за роз"яснення получається,що у звіті по ЕСВ за травень я тільки показую ФО в табл.5 ? , а коли вже буде підписаний акт на 3000,00 наприклад у вересні тоді я ці 3000 показую у табл.6 за вересень?

Да. В мае табл. 5 фиксируете трудовые отношения, а отражение начислений/перечислений в месяце акта, ведь в мае у вас выходит только переплата по налогам.

а в 1 ДФ показувати за 2 кв. перерахування (переплату), якщо акт буде підписаний у вересні?

Да, во 2 кв. показываете только перечисление, а начисление отразится уже в 3кв.

[иск]

Да. В мае табл. 5 фиксируете трудовые отношения, а отражение начислений/перечислений в месяце акта, ведь в мае у вас выходит только переплата по налогам.

а в 1 ДФ показувати за 2 кв. перерахування (переплату), якщо акт буде підписаний у вересні?

Да, во 2 кв. показываете только перечисление, а начисление отразится уже в 3кв.

подскажите еще пожалуйста , получается что я это ФЛ в мае показываю в табл.5 , а потом аж в сентябре когда закроюат акт, в июне июле.......до сентября в отчете по ЕСВ я же этого ФЛ не показываю?

[Учетчица]

Сложная(для меня) ситуация.
Директор решил купить лекарства(дорогие) для лечения сотрудницы. Врачебное заключение о том, что она с ее диагнозом в них нуждается есть. Как правильно отразить это в учете и какими документами оформить передачу этих лекарств, если скорее всего аптека передаст заказанные препараты прямо в больницу.