Подскажите, пожалуйста:
1. При переходе с 5% на 3%+НДС, если я правильно поняла, то НДС-регистрация и новая ставка ЕН действуют с начала нового квартала. Т.е. если, например, в августе зарегистрироваться плательщиком НДС и подать заявление на смену ставки, то платить 3% и НДС, и подавать, соответственно, НДС-отчет нужно с 1 октября. Правильно?
2. Как считается НН и НК. Я запуталась потому, что в книге доходов и расходов пишем по списанию денег с р/сч или по поступлению денег на р/сч. А если, например, дата акта выполненных услуг 31.08.14, а оплата пришла 10.09.14, то НК (или НО) будут по дате акта или по поступлению или списанию средств?
Спасибо заранее всем.
ФОП единый налог 3 группа (переход с 5% на 3% + НДС)
- Popen
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 18771
- З нами з: 20 травня 2011, 00:41
- Звідки: Україна, м.Харків
- Дякував (ла): 2041 раз
- Подякували: 10331 раз
1. В заяве на НДС укажите дату начала перехода (с 01.10).lenuska писав:Подскажите, пожалуйста:
1. При переходе с 5% на 3%+НДС, если я правильно поняла, то НДС-регистрация и новая ставка ЕН действуют с начала нового квартала. Т.е. если, например, в августе зарегистрироваться плательщиком НДС и подать заявление на смену ставки, то платить 3% и НДС, и подавать, соответственно, НДС-отчет нужно с 1 октября. Правильно?
2. Как считается НН и НК. Я запуталась потому, что в книге доходов и расходов пишем по списанию денег с р/сч или по поступлению денег на р/сч. А если, например, дата акта выполненных услуг 31.08.14, а оплата пришла 10.09.14, то НК (или НО) будут по дате акта или по поступлению или списанию средств?
Спасибо заранее всем.
2. В Книге - всё по кассовому методу. Если я правильно понял вопрос (т.к. НО и НК к Книге отношения не имеют)...
-
- Профи
- Повідомлень: 39
- З нами з: 16 березня 2011, 06:19
- Дякував (ла): 11 разів
- Подякували: 2 рази
По книге все понятно, у меня вопрос по НК и НО - считается по первому событию? Т.е. акт выполненных работ 31.08 - формируем НК по налоговой накладной (или НО и выписываем налоговую), а если деньги выплачены (или получены) 10.09, то тогда делаем запись в книге доходов и расходов. Правильно? Т.е. даты формирования НК (НО) и расходов (доходов) могут не совпадать.
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5916
- З нами з: 07 лютого 2013, 04:09
- Дякував (ла): 7966 разів
- Подякували: 5725 разів
правильноlenuska писав:По книге все понятно, у меня вопрос по НК и НО - считается по первому событию? Т.е. акт выполненных работ 31.08 - формируем НК по налоговой накладной (или НО и выписываем налоговую), а если деньги выплачены (или получены) 10.09, то тогда делаем запись в книге доходов и расходов. Правильно? Т.е. даты формирования НК (НО) и расходов (доходов) могут не совпадать.
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 6868
- З нами з: 03 жовтня 2012, 07:09
- Дякував (ла): 3428 разів
- Подякували: 2781 раз
перенесено из закрытой темы
Kalinda писав:Получается так:первое событие произошло до регистрации плательщиком НДС,значит НДС нет.NaVka писав:Подскажите, сталкивался ли кто с такой ситуацией:
ФЛП оказал услуги , являясь плательщиком единого налога по ставке 5%, а денежные средства за оказанные услуги получил на расчетный счет от покупателя, уже являясь плательщиком единого налога по ставке 3% и плательщиком НДС.
Каков порядок налогообложения доходов в таком случае?
Выручка получена после перехода с 5 на 3%,значит ЕН-3%.
-
- Ученик
- Повідомлень: 7
- З нами з: 09 липня 2015, 21:46
- Дякував (ла): 6 разів
- Подякували: 1 раз
Добрый вечер!
В бухгалтерии новичок, помогите разобраться.
Есть СПД на 3 группе, сдает нежилое помещение в аренду, в договоре аренды прописана компенсация комунальных,(насколько я знаю, все, что поступает на р/с является доходом для ФОП) могули я набросить на сумму комунальних (4%) и выставить счет с учетом этих 4% (которые нужно будет заплатить при поступлении денег на р/с)?
Помогите пожалуйста.
В бухгалтерии новичок, помогите разобраться.
Есть СПД на 3 группе, сдает нежилое помещение в аренду, в договоре аренды прописана компенсация комунальных,(насколько я знаю, все, что поступает на р/с является доходом для ФОП) могули я набросить на сумму комунальних (4%) и выставить счет с учетом этих 4% (которые нужно будет заплатить при поступлении денег на р/с)?
Помогите пожалуйста.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 567
- З нами з: 26 листопада 2012, 01:13
- Дякував (ла): 63 рази
- Подякували: 257 разів
тогда Вам придется обложить 4% увеличенную сумму, т.к. именно увеличенная сумма поступит на счет.marina_0209 писав:Добрый вечер!
В бухгалтерии новичок, помогите разобраться.
Есть СПД на 3 группе, сдает нежилое помещение в аренду, в договоре аренды прописана компенсация комунальных,(насколько я знаю, все, что поступает на р/с является доходом для ФОП) могули я набросить на сумму комунальних (4%) и выставить счет с учетом этих 4% (которые нужно будет заплатить при поступлении денег на р/с)?
Помогите пожалуйста.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 840
- З нами з: 29 лютого 2012, 01:09
- Дякував (ла): 221 раз
- Подякували: 311 разів
Где эта тема? Может статья у кого-то есть на эту тему. А то я склонялась к тому, что если оплата за 2 кв., то 4%, а что в июле 2%.Люлик писав:перенесено из закрытой темыKalinda писав: Получается так:первое событие произошло до регистрации плательщиком НДС,значит НДС нет.
Выручка получена после перехода с 5 на 3%,значит ЕН-3%.
- Popen
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 18771
- З нами з: 20 травня 2011, 00:41
- Звідки: Україна, м.Харків
- Дякував (ла): 2041 раз
- Подякували: 10331 раз
Не нужно никуда склоняться... У единщика кассовый метод: когда деньги пришли, тогда их и облагают.Света 239 писав:Где эта тема? Может статья у кого-то есть на эту тему. А то я склонялась к тому, что если оплата за 2 кв., то 4%, а что в июле 2%.Люлик писав:перенесено из закрытой темы