Юр.лицо 4 группа

Irida

Здравствуйте, коллеги. Помогите разобраться.
С начала 2015 г.юрлицо на едином налоге 4% (без НДС).Деятельности нет, а налог на недвижимость и аренду земли проплачивать надо. Денег у предприятия нет, поэтому проплачивает налоги директор (без желания вернуть деньги обратно) из своих средств прямо на счета получателей платежей.
Эти суммы проплаченных налогов относим на доход (как невозвратную фин.помощь), облагаем 4%. -
Вопрос в том, что по бух.учету эти суммы идут в Кт 718 -как невозвр.фин.помощь и в Дт 781 - как закрытие расходов:
Начис. нал. на недв. нежил. 1 кв.2015 г. Дт 85 Кт 641/недв. -1000грн
Безвоз.фин.помощь в опл. нал.на недв. Дт 641/н Кт 718 -1000грн
Фин. рез-т Дт 718 Кт 85 -1000грн
Начислен ед.налог (доход 1000.00) Дт 84 Кт 641/ед. -40грн
Опл. за счет невозвр.фин.пом. Дт 641/ед. Кт 718 - 40грн
Закр.84 сч. Дт 718 Кт 84 -40грн
Как это будет соотноститься с балансовой прибылью, Ф1м и Ф2м (в свете новых требований 2015 г.), если в бух.учете расходы есть, а в налоговом нет?
Или я что-то неправильно понимаю (на едином ранее не работали)? Подскажите пожалуйста.

marinesko

Irida писав:Здравствуйте, коллеги. Помогите разобраться.
С начала 2015 г.юрлицо на едином налоге 4% (без НДС).Деятельности нет, а налог на недвижимость и аренду земли проплачивать надо. Денег у предприятия нет, поэтому проплачивает налоги директор (без желания вернуть деньги обратно) из своих средств прямо на счета получателей платежей.
Эти суммы проплаченных налогов относим на доход (как невозвратную фин.помощь), облагаем 4%. -
Вопрос в том, что по бух.учету эти суммы идут в Кт 718 -как невозвр.фин.помощь и в Дт 781 - как закрытие расходов:
Начис. нал. на недв. нежил. 1 кв.2015 г. Дт 85 Кт 641/недв. -1000грн
Безвоз.фин.помощь в опл. нал.на недв. Дт 641/н Кт 718 -1000грн
Фин. рез-т Дт 718 Кт 85 -1000грн
Начислен ед.налог (доход 1000.00) Дт 84 Кт 641/ед. -40грн
Опл. за счет невозвр.фин.пом. Дт 641/ед. Кт 718 - 40грн
Закр.84 сч. Дт 718 Кт 84 -40грн
Как это будет соотноститься с балансовой прибылью, Ф1м и Ф2м (в свете новых требований 2015 г.), если в бух.учете расходы есть, а в налоговом нет?
Или я что-то неправильно понимаю (на едином ранее не работали)? Подскажите пожалуйста.

Никак не соотносится #smile3#
В НУ нет расходов, налог - % от выручки
А фин.результаты единщики в налоговую не подают

Викуля

Irida писав:Здравствуйте, коллеги. Помогите разобраться.
С начала 2015 г.юрлицо на едином налоге 4% (без НДС).Деятельности нет, а налог на недвижимость и аренду земли проплачивать надо. Денег у предприятия нет, поэтому проплачивает налоги директор (без желания вернуть деньги обратно) из своих средств прямо на счета получателей платежей.
Эти суммы проплаченных налогов относим на доход (как невозвратную фин.помощь), облагаем 4%. -
Вопрос в том, что по бух.учету эти суммы идут в Кт 718 -как невозвр.фин.помощь и в Дт 781 - как закрытие расходов:
Начис. нал. на недв. нежил. 1 кв.2015 г. Дт 85 Кт 641/недв. -1000грн
Безвоз.фин.помощь в опл. нал.на недв. Дт 641/н Кт 718 -1000грн
Фин. рез-т Дт 718 Кт 85 -1000грн
Начислен ед.налог (доход 1000.00) Дт 84 Кт 641/ед. -40грн
Опл. за счет невозвр.фин.пом. Дт 641/ед. Кт 718 - 40грн
Закр.84 сч. Дт 718 Кт 84 -40грн
Как это будет соотноститься с балансовой прибылью, Ф1м и Ф2м (в свете новых требований 2015 г.), если в бух.учете расходы есть, а в налоговом нет?
Или я что-то неправильно понимаю (на едином ранее не работали)? Подскажите пожалуйста.

Кстати налог на недвижимость также как и единый налог учитывается по ДТ 84, а 85 счет предназначен для расходов инвестиционной и финансовой деятельности.

Irida

marinesko, Викуля спасибо!

Popen

#help# А кто как подавал деку по ЕН за 1-й квартал? Тоже по старой форме?
P.S. ГФС разродилась письмом (о старой форме) только в отношении ФОПов. А про юриков - как будто их и не существует...

Viktori

Popen писав:#help# А кто как подавал деку по ЕН за 1-й квартал? Тоже по старой форме?
P.S. ГФС разродилась письмом (о старой форме) только в отношении ФОПов. А про юриков - как будто их и не существует...

Вчера сдала, форма старая

Арнюха

Вчера тоже сдали,форма старая, там где группы- ничего не указала, а внизу сделали приписку -с 1.01.2015 3 гр.по ставке 4% -пришли все квитанции.

Inna49

Арнюха писав:Вчера тоже сдали,форма старая, там где группы- ничего не указала, а внизу сделали приписку -с 1.01.2015 3 гр.по ставке 4% -пришли все квитанции.

а мне прогрмамма не дает убрать отметку в группе ЕН,пришлось ставить в 4группе

Radmila.nov

Коллеги!
А как вы относитесь к тому, что с 1 января 2015 года все единщики, а не только единщики первой и второй групп (как было до указанной даты), прописывают в Реестре плательщиков единого налога виды деятельности согласно КВЭД ДК 009:2010.
Кто-нибудь пробовал внести свои виды деятельности в Реестр?

Radmila.nov

Viktori писав:
Popen писав:#help# А кто как подавал деку по ЕН за 1-й квартал? Тоже по старой форме?
P.S. ГФС разродилась письмом (о старой форме) только в отношении ФОПов. А про юриков - как будто их и не существует...
Вчера сдала, форма старая

Сдала сегодня: форма старая, ошибку в арифметических действиях проигнорировала, группу не ставила, примечания не присала. Квитанция 2 пришла без замечаний.