Расчёт дохода единщика юр лицо.

[Sandra83]

Помогите советом.
мы юр лицо 3% +НДС.
Работаем по дилерскому договору (информационные услуги).
Договор не комисии, но в нём прописано, что мы получаем от обслуживания 50%.
Допустим, нам пришло от клиента 100 грн на р/с, разработчику мы платим 50% от суммы т.е. 50 грн.
Налог мне платить со 100 грн. или же с 50 грн?
За первый квартал платила налог с прихода на р/с.
Сейчас думаю как бы платить с разницы.
Может у кого-то ситуация на подобе.
Если пишу не в ту тему, модераторы, извините.

[Inna_R]

Помогите советом.
мы юр лицо 3% +НДС.
Работаем по дилерскому договору (информационные услуги).
Договор не комисии, но в нём прописано, что мы получаем от обслуживания 50%.
Допустим, нам пришло от клиента 100 грн на р/с, разработчику мы платим 50% от суммы т.е. 50 грн.
Налог мне платить со 100 грн. или же с 50 грн?
За первый квартал платила налог с прихода на р/с.
Сейчас думаю как бы платить с разницы.
Может у кого-то ситуация на подобе.
Если пишу не в ту тему, модераторы, извините.

У меня таможенные брокеры транзитом берут деньги у клиентов, чтобы потом эти же деньги заплатить как тамож. сборы. За услуги платят отдельным счетом. У меня тоже не договор комиссии, но в дог. четко прописано, что есть услуги тамож. брокера, а есть таможенные платежи. В акте вып. работ есть сумму услуг, а отдельно просто текстом прописано, что по дел. такой-то и такой-то были оплачены тамож. сборы в сумме такой-то. Я уже 8 лет единщик. Вопрос скользкий, я думаю, что Вам надо как-то акт грамотно составлять, тогда вопросов не должно возникнуть.

[Басти]

Вопрос даже не скользкий ,а однозначно будет трактоваться налоговиками , доход-это сумма средств ,полученных на р\с или в кассу.
То,что Вы платите разработчику,можно считать Вашими затратами,но не уменьшением полученного дохода.Если суммы незначительные(те,что Вы указали),а не условно приведенные,то Вы правильно поступили ,что оплатили со всей суммы поступления.
Если поступление солидное,размежевывайтесь в поступлениях с разработчиком.

[Лилия-НИКА]

Нужно правильно оформить договор - поручения или агентский (+ акты соответственно оформленные) - тогда согл.ст.292.4 НКУ : доходом единщика будет только вознаграждение

Для Sandra83 : + еще при этом разобраться с налогообложением разработчика

[Sandra83]

Помогите советом.
мы юр лицо 3% +НДС.
Работаем по дилерскому договору (информационные услуги).
Договор не комисии, но в нём прописано, что мы получаем от обслуживания 50%.
Допустим, нам пришло от клиента 100 грн на р/с, разработчику мы платим 50% от суммы т.е. 50 грн.
Налог мне платить со 100 грн. или же с 50 грн?
За первый квартал платила налог с прихода на р/с.
Сейчас думаю как бы платить с разницы.
Может у кого-то ситуация на подобе.
Если пишу не в ту тему, модераторы, извините.

У меня таможенные брокеры транзитом берут деньги у клиентов, чтобы потом эти же деньги заплатить как тамож. сборы. За услуги платят отдельным счетом. У меня тоже не договор комиссии, но в дог. четко прописано, что есть услуги тамож. брокера, а есть таможенные платежи. В акте вып. работ есть сумму услуг, а отдельно просто текстом прописано, что по дел. такой-то и такой-то были оплачены тамож. сборы в сумме такой-то. Я уже 8 лет единщик. Вопрос скользкий, я думаю, что Вам надо как-то акт грамотно составлять, тогда вопросов не должно возникнуть.

Акты от раработчика мне выдаются на сумму проплаты, тобишь разницу.
Как в примере 50 грн
Суммы тут условные, разница большая с чего налог платить.

[TorySpark]

Всем добрый день,
Пожскажите, если директор вносит на т/с средства для оплаты РКО за пользование т/с, отчитывается по авансовому и потом, когда появляются деньги мы ему возвращаем, нужно ли включать сумму, поступившую в этом случае на т/с в доход? В квитанции банка в назначении платежа указано, что средства вносятся для оплаты комиссии.

[Басти]

Не включать.Доходом является суммы поступившие от реализации+безоплатные товары+просроченная кредиторка.
Но желательно не играться с р\с,платить через квитанция банка .Тогда не будет двусмысленного толкования и темы дял беседы,как у ФОПов.