Юр.лицо 4 группа

[Лилия-НИКА]

Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией, предприятие на едином налоге 4 группа, имеет долг перед поставщиком а поставщик перед нами, хотим переходить на общую систему с 4 квартала и закрываться взаимозачетом, какие последствия в налогообложении нас ожидают? и как лучше сделать закрыться и автоматически перейти или перейти и закрыться. Спасибо за любую информацию.

На ЕН недопустимы неденежные расчеты...

- разница еще есть в том - что в заявлении на отказ от единого налога нужно указывать причину отказа : для вопрошанта будет либо самостоятельный отказ...(что предпочтительнее), либо "застосування иншого способу розрах...."
+ При регистрации плательщиком НДС возникнет вопрос указания причины...

Поэтому согласна с Popen, я бы избрала перейти на общую систему и тогда закрывать взаимозачетом.

[Marlboro]

либо "застосування иншого способу розрах...."

Нет такой "причины" - переход на ОС из-за этого основания может быть только по решению налоговой.
Кроме того читайте Порядок подання заяви про застосування спрощеної системи оподаткування.

[Лилия-НИКА]

либо "застосування иншого способу розрах...."

Нет такой "причины" - переход на ОС из-за этого основания может быть только по решению налоговой.
Кроме того читайте Порядок подання заяви про застосування спрощеної системи оподаткування.

Marlboro, здраствуйте, давно с Вами не общалась - на форуме не была дней десять...

Читайте НКУ :
298.2.3. Платники єдиного податку зобов'язані перейти на сплату інших податків і зборів, визначених цим Кодексом, у таких випадках та в строки:

.....................
4) у разі застосування платником єдиного податку іншого способу розрахунків, ніж зазначені у пункті 291.6 статті 291 цього Кодексу, - з першого числа місяця, наступного за податковим (звітним) періодом, у якому допущено такий спосіб розрахунків;

+ смотрите сам бланк Заяви пункт 5.4 и к нему перечень причин.

[Marlboro]

Так а преимущество то в чем? Так они уже сейчас могут сделать взаимозачет и спокойно переходить.

[svetlana_nur]

Да я знаю что недопустимы неденежные расчеты на ЕН, поэтому и хотим перейти на общую. Меня больше интересует вопрос, какие последствия нас ждут, если долг возник на ЕН а закрываем взаимозачетом на общей системе?

[Marlboro]

Да я знаю что недопустимы неденежные расчеты на ЕН, поэтому и хотим перейти на общую. Меня больше интересует вопрос, какие последствия нас ждут, если долг возник на ЕН а закрываем взаимозачетом на общей системе?

Налоговых никаких, вообще.
Независимо от того, на какой системе будете делать взаимозачет если в конечном счете все равно перейдете на ОС.

[Лилия-НИКА]

Да я знаю что недопустимы неденежные расчеты на ЕН, поэтому и хотим перейти на общую. Меня больше интересует вопрос, какие последствия нас ждут, если долг возник на ЕН а закрываем взаимозачетом на общей системе?

- если поставщик еще на ЕН рассчитается с Вами - эта сумма идет под 5%,
а если потом на ОС - ТО ВСЯ СУММА идет в доход и по-моему будет без затрат.
для Вас лучше деньгами разойтись сейчас под 5%...

[Лилия-НИКА]

Так а преимущество то в чем? Так они уже сейчас могут сделать взаимозачет и спокойно переходить.

svetlana_nur пишет:
Да я знаю что недопустимы неденежные расчеты на ЕН, поэтому и хотим перейти на общую. Меня больше интересует вопрос, какие последствия нас ждут, если долг возник на ЕН а закрываем взаимозачетом на общей системе?

Marlboro
Налоговых никаких, вообще.
Независимо от того, на какой системе будете делать взаимозачет если в конечном счете все равно перейдете на ОС.

Мальборо, а как Вы посоветуете вопрошанту налогообложить сумму этой хозоперации с взаимозачетом на ЕН ?

Сообщение отредактировано Администратором

[Marlboro]

Мальборо, а как Вы посоветуете вопрошанту налогообложить сумму этой хозоперации с взаимозачетом на ЕН ?

Я не понял, почему не будет расходов, или о каких расходах вообще речь?

Сообщение отредактировано Администратором

[Лилия-НИКА]

Мальборо, а как Вы посоветуете вопрошанту налогообложить сумму этой хозоперации с взаимозачетом на ЕН ?

Я не понял, почему не будет расходов, или о каких расходах вообще речь?
п.с. так никто и не прощался же

Все таки попробуйте ответить, а не уходить от ответа : ...а как Вы посоветуете вопрошанту налогообложить сумму этой хозоперации с взаимозачетом на ЕН ?

(а на счет расходов - это совсем другой уже вопрос (в случае расчетов уже на ОС)- и тут я предполагаю - а не утверждаю - тут нужно почитать и разобраться) .

Сообщение отредактировано Администратором