по моему я нашла решение вопроса по бух. учету путевок...
"Взрослая" путевка от соц страха
я с вами согласна, но при чем тут счет 378 (как пишут на сайте )?glavbux писав:Дт311 Кт301 закрытие кассы на р/сч.
я так понимаю, что нужно сделать так: Дт 301 - Кт 377 и Дт 311 - Кт 301
вот нашла отличную статью, ссылку на нее можно увидеть тут:
всем спасибо
вот замечательное решение вопроса по бух. учету путевок (от А до Я, включаю заявления и протоколы)...
-
Ир4ик
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5788
- З нами з: 27 липня 2011, 21:58
- Дякував (ла): 3704 рази
- Подякували: 2325 разів
Перенесено из удаленной темы Учет путевок от ФССТВП 20%
Милашка писав:Первый раз столкнулась с учетом путевок на фирме. Не знаю абсолютно ничего: как ставить на безбалансовый счет, как проводить по кассе и т.д. Какие проводки должны быть. "Разжуйте" пожалуйста все шаги подробно как первокласснику!
Я поступила следующим образом (все было поспешно и делалось все в попыхах и с незнанием правил):
Путевку уже получили. Сотрудник внес в кассу 20% от стоимости путевки. Эту сумму в тот же день внесли на р/с нашей фирмы и сразу же перечислили в ФСС ТВП. Что правильно, а что нет? Какие мои действия должны быть? Как все оформить и провести? Больше всего интересуют проводки, а именно (повторюсь): как ставить на безбалансовый счет, как проводить по кассе и т.д. Какие проводки должны быть. "Разжуйте" пожалуйста все шаги подробно от А до Я как первокласснику! !!!
По следующей ссылке смотрела проводки (по примеру 1), где Дт 301- Кт 378; Дт 378 - Кт 311... Но как же закрыть сумму по кассе? Или это вообще не правильно?
Милашка писав:по моему я нашла решение вопроса по бух. учету путевок...
но остался вопрос: на сайте пишут, что путевку нужно оприходовать на счет 025, а на сайте пишут, что нужно оприходовать на счет 08. так как все же правильно?
согласна! но для чего там указывают проводку со счетом 378 ?! это не понятно.glavbux писав:Дт311 Кт301 закрытие кассы на р/сч.
вот нашла отличную статью, решение вопроса по бух. учету путевок (от А до Я, включаю заявления и протоколы)
и все же, путевку приходовать на 025 или 08 счет?Ир4ик писав:Перенесено из удаленной темы Учет путевок от ФССТВП 20%
Милашка писав: но остался вопрос: на сайте пишут, что путевку нужно оприходовать на счет 025, а на сайте пишут, что нужно оприходовать на счет 08.
похоже я общаюсь тут сама с собой ))). С предыдущим вопросом я вроде как определилась. Приходую путевку на счет 08.
Теперь вопрос следующий: путевку приходовать приходной накладной (актом) или провести проводку просто операцией? и еще,
Оплату путевки закрывать на какой счет подскажите "чайнику"?!! ведь счет 652 (рассчеты по соцстраху давно уже не актуален)
Вот мои проводки (можно комментировать и критиковать):
Отримано путівку від Фонду соцстраху: Дт08 - Кт-
Прийнято до каси підприємства від робітниці 20% вартості путівки: Дт301- Кт3771
Гроші здані до банку: Дт311 - Кт301
Відображено заборгованість підприємства перед Фондом соцстраху з часткової оплати путівки: Дт3771 - Кт ???
Перераховано Фонду соцстраху часткову оплату вартості путівки: Дт??? - Кт311
Видано путівку застрахованій особі: Дт- - Кт08
Теперь вопрос следующий: путевку приходовать приходной накладной (актом) или провести проводку просто операцией? и еще,
Оплату путевки закрывать на какой счет подскажите "чайнику"?!! ведь счет 652 (рассчеты по соцстраху давно уже не актуален)
Вот мои проводки (можно комментировать и критиковать):
Отримано путівку від Фонду соцстраху: Дт08 - Кт-
Прийнято до каси підприємства від робітниці 20% вартості путівки: Дт301- Кт3771
Гроші здані до банку: Дт311 - Кт301
Відображено заборгованість підприємства перед Фондом соцстраху з часткової оплати путівки: Дт3771 - Кт ???
Перераховано Фонду соцстраху часткову оплату вартості путівки: Дт??? - Кт311
Видано путівку застрахованій особі: Дт- - Кт08