Фінансовий звіт малого підприємства

[Інна123]

Доброго дня. Підкажіть ,будь ласка, по заповненню фінасонсової звітності( підприємство ТОВ третя група 5%), рядка 1620 і 1621. В рядку 1620 вказали суму ПДФО І ВЗ. Чи просталяємо ми цю суму в рядку 1621? Якщо подали фінзвіність з прочирком в рядку 1621 чи є це помилка? Дякую.

[Ksmka]

Позвонила в налоговую - говорят то что в кв1 написано - документ збережено на центр уровне - есть подтверждение что налоговая его тоже видит.
А для себя поняла, что если я хочу чтоб форма J была принята - надо ее сдать раньше чем форму S

[Tasa]

Доброго дня. Підкажіть ,будь ласка, по заповненню фінасонсової звітності( підприємство ТОВ третя група 5%), рядка 1620 і 1621. В рядку 1620 вказали суму ПДФО І ВЗ. Чи просталяємо ми цю суму в рядку 1621? Якщо подали фінзвіність з прочирком в рядку 1621 чи є це помилка? Дякую.

Тут можна подивитись заповнення у розрізі рахунків бухобліку, просто клацніть на потрібне поле
https://www.buhoblik.org.ua/uchet/buxga ... mstva.html

ряд 1621 - це податок на прибуток, який має "сидіти" і в рядку 1620
Подайте ще раз, встигаєте сьогодні

[Інна123]

Доброго дня. Підкажіть ,будь ласка, по заповненню фінасонсової звітності( підприємство ТОВ третя група 5%), рядка 1620 і 1621. В рядку 1620 вказали суму ПДФО І ВЗ. Чи просталяємо ми цю суму в рядку 1621? Якщо подали фінзвіність з прочирком в рядку 1621 чи є це помилка? Дякую.

Тут можна подивитись заповнення у розрізі рахунків бухобліку, просто клацніть на потрібне поле
https://www.buhoblik.org.ua/uchet/buxga ... mstva.html

ряд 1621 - це податок на прибуток, який має "сидіти" і в рядку 1620
Подайте ще раз, встигаєте сьогодні

У нас немає податку на прибуток, ми платимо 5% від доходу, по якому на кінець року немає заборгованості. У рядку 1620 ми показуємо ПДФО і Військовий збір. В попередніх роках так і ставили 1620 дорівнює 1621. Чи ПДФО І ВЗ це й буде прибуток? Скільки раз ми можемо подавати цю звітність ? Уже два раза подавали.

[Tasa]

Спойлер

Доброго дня. Підкажіть ,будь ласка, по заповненню фінасонсової звітності( підприємство ТОВ третя група 5%), рядка 1620 і 1621. В рядку 1620 вказали суму ПДФО І ВЗ. Чи просталяємо ми цю суму в рядку 1621? Якщо подали фінзвіність з прочирком в рядку 1621 чи є це помилка? Дякую.

Тут можна подивитись заповнення у розрізі рахунків бухобліку, просто клацніть на потрібне поле
https://www.buhoblik.org.ua/uchet/buxga ... mstva.html

ряд 1621 - це податок на прибуток, який має "сидіти" і в рядку 1620
Подайте ще раз, встигаєте сьогодні

У нас немає податку на прибуток, ми платимо 5% від доходу, по якому на кінець року немає заборгованості. У рядку 1620 ми показуємо ПДФО і Військовий збір. В попередніх роках так і ставили 1620 дорівнює 1621. Чи ПДФО І ВЗ це й буде прибуток? Скільки раз ми можемо подавати цю звітність ? Уже два раза подавали.

Ой, соррі Ви ж написали))
Тоді все добре - не треба туди нічого ставити у той рядок 1621)
А ви здаєте звіт для малих, судячи з форми ?
Не мікро вам потрібен ?
https://www.buhoblik.org.ua/normativka/002/buh0541.html
Там взагалі відсутній 1621)

[Інна123]

Спойлер

Тут можна подивитись заповнення у розрізі рахунків бухобліку, просто клацніть на потрібне поле
https://www.buhoblik.org.ua/uchet/buxga ... mstva.html

ряд 1621 - це податок на прибуток, який має "сидіти" і в рядку 1620
Подайте ще раз, встигаєте сьогодні

У нас немає податку на прибуток, ми платимо 5% від доходу, по якому на кінець року немає заборгованості. У рядку 1620 ми показуємо ПДФО і Військовий збір. В попередніх роках так і ставили 1620 дорівнює 1621. Чи ПДФО І ВЗ це й буде прибуток? Скільки раз ми можемо подавати цю звітність ? Уже два раза подавали.

Ой, соррі Ви ж написали))
Тоді все добре - не треба туди нічого ставити у той рядок 1621)
А ви здаєте звіт для малих, судячи з форми ?
Не мікро вам потрібен ?
https://www.buhoblik.org.ua/normativka/002/buh0541.html
Там взагалі відсутній 1621)
Дякую. Подаємо як мале , минулі роки теж так подавали , в електроноому кабінеті чомусть теж приходили повідомлення
що подавати фінзвітність з кодом S0110013.

[Юльча]

Доброго дня! Підкажіть, в фін.звфтності помилково занижено дохід, а в Декларації на прибуток правильно. Прийшов Лист з ДПІ про розходження. Як виправити?

[DenOtchet]

Доброго дня! Ось покроковий алгоритм, як виправити помилку з заниженим доходом у фінансовій звітності:

1. Аналізуйте помилку
З’ясуйте, у якому періоді була допущена помилка, і чи вплинула вона лише на фінансову звітність, чи також на інші показники обліку.
2. Підготовка виправлень у фінансовій звітності
Якщо помилка в поточному звітному році: Виправте дані у фінансовій звітності за той період, де вона була допущена. Виправлену фінансову звітність подайте повторно до органів ДПС разом із пояснювальним листом.
Якщо помилка стосується попередніх років: Відобразіть її коригуванням нерозподіленого прибутку на початок поточного року (рахунок 44). У пояснювальній записці до фінансової звітності зазначте суть помилки, її вплив на звітність та проведені коригування.
3. Виправлення у бухгалтерському обліку
Якщо помилка вплинула на бухгалтерський облік, необхідно внести коригуючі записи, щоб відобразити правильну суму доходу.

Наприклад:

scss
Копіювати
Редагувати
Д-т 36 (Дебіторська заборгованість) / 30 (Каса, банк)
К-т 70 (Дохід від реалізації продукції, товарів, робіт, послуг)
Відобразіть коригування у поточному звітному періоді або через статтю "Інші операційні доходи".

4. Пояснювальний лист до ДПС
Напишіть офіційний лист до податкового органу, пояснивши причину розходження між фінансовою звітністю та декларацією з податку на прибуток. У листі зазначте:

Період, у якому допущено помилку;
Виправлену суму доходу;
Посилання на уточнену фінансову звітність, якщо подаєте її повторно.
5. Перевірте вплив на податки
Оскільки в декларації з податку на прибуток дохід відображено правильно, додаткових коригувань до декларації не потрібно. Але якщо заниження доходу у фінзвітності вплинуло на податковий облік (наприклад, у частині податкових різниць чи іншого), подайте уточнюючу декларацію.

6. Подання уточненої фінансової звітності
Якщо занижений дохід змінив показники фінансової звітності, подайте її уточнену версію через електронний кабінет платника податків.

[ElenaK]

Колеги, добрий день! Підкажіть, будь ласка, 2 роки поспіль наше під-во входить в показники малого (зараз середнє). Яким документом треба закріпити, що з 1.01 ми мале? Наказом, а потім здавати фінзвітність як мале? Дякую

[Tasa]

Колеги, добрий день! Підкажіть, будь ласка, 2 роки поспіль наше під-во входить в показники малого (зараз середнє). Яким документом треба закріпити, що з 1.01 ми мале? Наказом, а потім здавати фінзвітність як мале? Дякую

Вважаю що можна нічим не закріплювати )))
Це імперативна норма.
Просто починаєте звітуватись як мале/мікро
Імхо......

ЗІ хоча, якщо хочеться - то можна і наказ "намалювати" ))))