Заробітна плата

[marinna_90]

Подскажите, пожалуйста - может ли спд платить зп и налоги через кассу банка, не имея расчетного счета?

[Dayana1]

добрый день, подскажите пожалуйста проводку.
у меня на конец года вылезла переплата в з/п , что-то туплю не могу сообразить как по проводкам разнести эту переплату. ( учет ведется на коленях, программ нет #g_cray# ) ?

сумма висит на дт 661 ,где еще эту сумму надо отразить?

[mbamber]

Уменьшаете сумму следующей выплаты на эту сумму. Без проводок.

[-Latka-]

добрый день, подскажите пожалуйста проводку.
у меня на конец года вылезла переплата в з/п , что-то туплю не могу сообразить как по проводкам разнести эту переплату. ( учет ведется на коленях, программ нет #g_cray# ) ?

сумма висит на дт 661 ,где еще эту сумму надо отразить?

Сальдо на Д 661 появляется от проводок Д 661 К 301(311). Отобразить как сальдо по К 301(311) невозможно

[Dayana1]

добрый день, подскажите пожалуйста проводку.
у меня на конец года вылезла переплата в з/п , что-то туплю не могу сообразить как по проводкам разнести эту переплату. ( учет ведется на коленях, программ нет #g_cray# ) ?

сумма висит на дт 661 ,где еще эту сумму надо отразить?

Сальдо на Д 661 появляется от проводок Д 661 К 301(311). Отобразить как сальдо по К 301(311) невозможно

получается эта сумма остаться только по Д 661?
а при закрытии года куда эта сумма попадает?
или кроме д 661 больше никуда ?
в общем что-то я запуталась или залезла не в те дебри...((

[Dayana1]

Уменьшаете сумму следующей выплаты на эту сумму. Без проводок.

у меня эта сумма на конец года вылезла, уменьшила только в этом году, но разнести в главной книге как-то надо и отобразить все эти движения, закрыть красиво год.

[Ребекка]

добрый день, подскажите пожалуйста проводку.
у меня на конец года вылезла переплата в з/п , что-то туплю не могу сообразить как по проводкам разнести эту переплату. ( учет ведется на коленях, программ нет #g_cray# ) ?

сумма висит на дт 661 ,где еще эту сумму надо отразить?

Сальдо на Д 661 появляется от проводок Д 661 К 301(311). Отобразить как сальдо по К 301(311) невозможно

получается эта сумма остаться только по Д 661?
а при закрытии года куда эта сумма попадает?
или кроме д 661 больше никуда ?
в общем что-то я запуталась или залезла не в те дебри...((

по Кт 661 -сумма
и на эту же сумму у Вас будет больше затрат 23, 91, 92 или 93

[Lar4ik]

Уменьшаете сумму следующей выплаты на эту сумму. Без проводок.

у меня эта сумма на конец года вылезла, уменьшила только в этом году, но разнести в главной книге как-то надо и отобразить все эти движения, закрыть красиво год.

я бы на расходы будущих 39...С-до Кт66 говорит, что выплатили больше чем начислили..Если в декабре перевыдачу на 39 - всё закрывается...А в январе 39 закроете на 66

[-Latka-]

Сальдо на Д 661 появляется от проводок Д 661 К 301(311). Отобразить как сальдо по К 301(311) невозможно

получается эта сумма остаться только по Д 661?
а при закрытии года куда эта сумма попадает?
или кроме д 661 больше никуда ?
в общем что-то я запуталась или залезла не в те дебри...((

по Кт 661 -сумма
и на эту же сумму у Вас будет больше затрат 23, 91, 92 или 93

НЕПРАВИЛЬНО, сума по Д 661 к затратам не имеет никакого отношения, в затраты попадает оборот по К 661.
При закрытии года сума по К 661 попадает в актив баланса , прочая дебиторская задоженность.
Например :
начислили зарплату Д 23/92 К 661 100 грн
выплатили зарплату Д 661 К 301 105 грн
(все же понимают что налоги нужно удержать и отразить)
Вот образовалось сальдо , переплата зарплаты на 5 грн.
В следующий раз нужно выдать меньше на 5 грн и сальдо закроется.
В затраты попадает 100 грн.

[mbamber]

Коллеги, коллеги, излишне выплаченная зарплата (дебиторская задолженность) - какие затраты, какие расходы будущих периодов, какое закрытие периода?