Аванс или з/плата за первую и вторую половину месяца.

[Ир4ик]

А почему ЕСВ на ФОТ удерживается с оклада, а не с начисленной з/п за фактически отработанное время с 1239?

Это описка, проверьте расчет 1239*38,11%=472,18

[Tatjana25]

Расчет начислений и удержаний правильный.
Но если сумма з/платы за полный месяц будет меньше, то расчет удержаний может оказаться ошибочным. Я бы рассчитывала сумму этих удержаний с полной суммы месячного дохода с учетом начислений и удержаний за первую половину месяца.

Т.е. при расчете з/п за вторую половину месяца посчитать з/п, начисления и удержания за весь месяц и вычесть за первую половину. Правильно я поняла?

[Ир4ик]

Расчет начислений и удержаний правильный.
Но если сумма з/платы за полный месяц будет меньше, то расчет удержаний может оказаться ошибочным. Я бы рассчитывала сумму этих удержаний с полной суммы месячного дохода с учетом начислений и удержаний за первую половину месяца.

Т.е. при расчете з/п за вторую половину месяца посчитать з/п, начисления и удержания за весь месяц и вычесть за первую половину. Правильно я поняла?

Правильно.

[Tatjana25]

А почему ЕСВ на ФОТ удерживается с оклада, а не с начисленной з/п за фактически отработанное время с 1239?

Это описка, проверьте расчет 1239*38,11%=472,18

Спасибо Вам огромнейшее!!! Я просто новичок в этом деле, вот и спрашиваю совет)) Т.е. за вторую полвину месяца считать именно так как за полный месяц минус аванс (как вы написали) верно? Если будет индексация то ее прибалять только к зарплате правильно?

[Бюгюльмэ]

Да, правильно. Индексацию можете прибавлять при начислении з/платы за полный месяц.

[Tatjana25]

Да, правильно. Индексацию можете прибавлять при начислении з/платы за полный месяц.

У другого нашего сотрудника посчитала НДФЛ с аванса выходит 58,45, с полной з/п за месяц 45,02. Как быть в таком случае?

[Ир4ик]

Оплата НДФЛ производится одной суммой, так сказать "сворачивается" по всем сотрудникам. Если у Вас один сотрудник, то будет переплата по НДФЛ из-за неприменения НСЛ к авансу.

[Бюгюльмэ]

Да, правильно. Индексацию можете прибавлять при начислении з/платы за полный месяц.

У другого нашего сотрудника посчитала НДФЛ с аванса выходит 58,45, с полной з/п за месяц 45,02. Как быть в таком случае?

При выплате аванса перечислить 58,45грн, при выплате з/платы за вторую половину месяца - ничего не перечислиять (или перечислить 1грн., чтобы банк не противился выдаче денег на з/плату). При перечислении НДФЛ с аванса в следующем месяце перечислить НДФЛ с учетом образовавшейся переплаты (Дт сч.6411).

Это я я Вам расписала для наглядности. На самом деле НДФЛ перечисляется не идентифицировано, а общей суммой со всех работников. Поэтому при авансе перечисляете то, что начислено общей суммой с учетом Дебетового с-до на сч.6411, так же и при перечислении НДФЛ с з/платы за вторую половину месяца.

[Tatjana25]

Да, правильно. Индексацию можете прибавлять при начислении з/платы за полный месяц.

У другого нашего сотрудника посчитала НДФЛ с аванса выходит 58,45, с полной з/п за месяц 45,02. Как быть в таком случае?

При выплате аванса перечислить 58,45грн, при выплате з/платы за вторую половину месяца - ничего не перечислиять (или перечислить 1грн., чтобы банк не противился выдаче денег на з/плату). При перечислении НДФЛ с аванса в следующем месяце перечислить НДФЛ с учетом образовавшейся переплаты (Дт сч.6411).

Это я я Вам расписала для наглядности. На самом деле НДФЛ перечисляется не идентифицировано, а общей суммой со всех работников. Поэтому при авансе перечисляете то, что начислено общей суммой с учетом Дебетового с-до на сч.6411, так же и при перечислении НДФЛ с з/платы за вторую половину месяца.

Спасибо! У нас такая ситуация:
1 сотрудник:
НДФЛ (аванс) - 76,76
НДФЛ (з/п) - 99,73
2 сотрудник:
НДФЛ (аванс) - 58,45
НДФЛ (з/п) - 45,02
3 сотрудник:
НДФЛ (аванс) - 52,21
НДФЛ (з/п) - 30,48

Т.е. при выплате аванса я перечисляю НДФЛ 76,76+58,45+52,21=187,42грн, а при выплате з/п НДФЛ (по 1 сотруднику) 99,73-76,76 =22,97грн А в след.месяце при выплате аванса я отнимаю сумму переплаты т.е. если брать 2 сотрудника 58,45-45,02=13,43 я отнимаю от НДФЛ во втором месяце так я понимаю?

[Бюгюльмэ]

При выплате аванса перечисляете НДФЛ 187,42грн. (76,76 + 58,45 + 20,21)
При выплате з/платы зв вторую половину месяца ничего не перечисляете, потому что по итогам месяца НДФЛ к уплате 175,23грн (99,73 + 45,02 + 30,48), а Вы уже перечислили 187,42 ещё при выплате аванса.
При выплате аванса в следующем месяце перечисляете не 187,42, а с учетом образовавшейся переплаты (12,19грн.) - 175,23грн. Ну и т.д., учитывая дебетовое с-до счета 6411.
Не нужно при перечислении НДФЛ отслеживать сумму НДФЛ по каждому сотруднику. Начисляете индивидуально, перечисляете общей суммой. У кого-то плюс, у кого-то минус - перечисляйте общей свернутой суммой.