Аванс или з/плата за первую и вторую половину месяца.

[Tatjana25]

При выплате аванса перечисляете НДФЛ 187,42грн. (76,76 + 58,45 + 20,21)
При выплате з/платы зв вторую половину месяца ничего не перечисляете, потому что по итогам месяца НДФЛ к уплате 175,23грн (99,73 + 45,02 + 30,48), а Вы уже перечислили 187,42 ещё при выплате аванса.
При выплате аванса в следующем месяце перечисляете не 187,42, а с учетом образовавшейся переплаты (12,19грн.) - 175,23грн. Ну и т.д., учитывая дебетовое с-до счета 6411.
Не нужно при перечислении НДФЛ отслеживать сумму НДФЛ по каждому сотруднику. Начисляете индивидуально, перечисляете общей суммой. У кого-то плюс, у кого-то минус - перечисляйте общей свернутой суммой.

[/qu

Спасибо! Я очень Вам благодарна!!!! #smile3# #smile3# #smile3# А по поводу НСЛ сотрудники должны писать заявление на ее применение в начале каждого года или только 1 раз при приеме на работу?

[Ир4ик]

Спасибо! Я очень Вам благодарна!!!! #smile3# #smile3# #smile3# А по поводу НСЛ сотрудники должны писать заявление на ее применение в начале каждого года или только 1 раз при приеме на работу?

При приеме на работу, если прием был до 01.01.2011, то обновить заявления.

[Tatjana25]

При выплате аванса перечисляете НДФЛ 187,42грн. (76,76 + 58,45 + 20,21)
При выплате з/платы зв вторую половину месяца ничего не перечисляете, потому что по итогам месяца НДФЛ к уплате 175,23грн (99,73 + 45,02 + 30,48), а Вы уже перечислили 187,42 ещё при выплате аванса.
При выплате аванса в следующем месяце перечисляете не 187,42, а с учетом образовавшейся переплаты (12,19грн.) - 175,23грн. Ну и т.д., учитывая дебетовое с-до счета 6411.
Не нужно при перечислении НДФЛ отслеживать сумму НДФЛ по каждому сотруднику. Начисляете индивидуально, перечисляете общей суммой. У кого-то плюс, у кого-то минус - перечисляйте общей свернутой суммой.

А НДФЛ ведь нужно платить вместе с выплатой и аванса и з/п (мы платим через кассу) Если брать общую сумму и просто делить на 2. Т.е. 175,23/2=87,62грн???

[Ир4ик]

А НДФЛ ведь нужно платить вместе с выплатой и аванса и з/п (мы платим через кассу) Если брать общую сумму и просто делить на 2. Т.е. 175,23/2=87,62грн???

Так нельзя, у Вас будет недоплата по НДФЛ в аванс, смотрите предыдущую страницу, там Бюгюльмэ все расписала.

[Tatjana25]

А НДФЛ ведь нужно платить вместе с выплатой и аванса и з/п (мы платим через кассу) Если брать общую сумму и просто делить на 2. Т.е. 175,23/2=87,62грн???

Так нельзя, у Вас будет недоплата по НДФЛ в аванс, смотрите предыдущую страницу, там Бюгюльмэ все расписала.

Это не будет считаться нарушением? Уплата 1 раз в месяц НДФЛ?

[Бюгюльмэ]

Это не нарушение. Вы уплатили весь причитающийся к уплате за месяц НДФЛ при выплате аванса.
Если бы з/плата на предприятии была выше, то пришлось бы платить НДФЛ и при авансе, и при выплате з/платы за вторую половину месяца. А т.к. з/платы маленькие, то применение НСЛ дает такой результат при расчете НДФЛ за полный месяц.

[Tatjana25]

Это не нарушение. Вы уплатили весь причитающийся к уплате за месяц НДФЛ при выплате аванса.
Если бы з/плата на предприятии была выше, то пришлось бы платить НДФЛ и при авансе, и при выплате з/платы за вторую половину месяца. А т.к. з/платы маленькие, то применение НСЛ дает такой результат при расчете НДФЛ за полный месяц.

Спасибо! Еще такой вопрос а суммы ЕСВ в части начисления и удержания платить при выплате аванса и з/п 2 раза да?

[Бюгюльмэ]

Да, с ЕСВ все просто, начислили/удержали/перечислили при выплате аванса и при выплате зарплаты.

[Ир4ик]

Спасибо! Еще такой вопрос а суммы ЕСВ в части начисления и удержания платить при выплате аванса и з/п 2 раза да?

Да

[Tatjana25]

Спасибо! Еще такой вопрос а суммы ЕСВ в части начисления и удержания платить при выплате аванса и з/п 2 раза да?

Да

СПАСИБО!!!!