Как правильно вести бух. учет

[Ир4ик]

Из удаленной темы От: 31 мая 2012 г. 12:04:02

Помогите разобраться с ситуацией!
Во 2 квартале прошлого года получили услуги по ответств.хранению - оригиналы акта и счета у нас есть. Но в бухучете предыдущий бухгалтер эту операцию не отразил. Контрагенту за услуги мы не платили. Этот самый контрагент тихо сидел до настоящего момента, а сейчас обнаружил, что у него нет оригиналов, ну и оплаты соответственно, а в бухучете операция проведена. Оригиналы, дадим. Задолженность оплатим. Сумма ерундовая, 20 грн.
Но как эту операцию за прошлый год мне провести сейчас?

Помогите разобраться с ситуацией!
Во 2 квартале прошлого года получили услуги по ответств.хранению - оригиналы акта и счета у нас есть. Но в бухучете предыдущий бухгалтер эту операцию не отразил. Контрагенту за услуги мы не платили. Этот самый контрагент тихо сидел до настоящего момента, а сейчас обнаружил, что у него нет оригиналов, ну и оплаты соответственно, а в бухучете операция проведена. Оригиналы, дадим. Задолженность оплатим. Сумма ерундовая, 20 грн.
Но как эту операцию за прошлый год мне провести сейчас?

Можно:
- написать б/справку и провести сейчас;
- написать б/справку и провести 31.12.11, откорректировать баланс и пр.
Сумма не большая не существенно повлияет на фин.результат прошлого года поэтому лучше сделать сейчас.

Дело в том, что фин.результат прошлого года изменился однозначно (из-за других моментов). Наверное, использую второй вариант. Спасибо!

Да не лезьте вы в прошлый год!

[ArtemonX]

...А теперь у нас нету накладных, а уже была одна архивация и док-ты уничтожены!((((( Ума не приложу ,что теперь делать! ...

А про "уже была одна архивация и док-ты уничтожены!" можно подробнее? Как это должно происходить?
Какие и когда можно уничтожать? А то эта фраза "по окончании ревизий" меня смущает.
А если проверок небыло , например, десять лет? Тогда как?

[Лапа]

...А теперь у нас нету накладных, а уже была одна архивация и док-ты уничтожены!((((( Ума не приложу ,что теперь делать! ...

А про "уже была одна архивация и док-ты уничтожены!" можно подробнее? Как это должно происходить?
Какие и когда можно уничтожать? А то эта фраза "по окончании ревизий" меня смущает.
А если проверок небыло , например, десять лет? Тогда как?

Делается положение про архив на предприятии, создаются описи доков в соответствии со сроками хранения.
Когда нужно, составляется акт на уничтожение доков, который утверждается ее перстной комиссией местного архива.
Поищите поиском. Была на форуме информация.

[Marlboro]

[А то эта фраза "по окончании ревизий" меня смущает.
А если проверок небыло , например, десять лет? Тогда как?

Нету такого требования, это домыслы сперва главархива, а позже минюста (последний просто скопировал орган "при КМУ").

[Оксана 1]

...А теперь у нас нету накладных, а уже была одна архивация и док-ты уничтожены!((((( Ума не приложу ,что теперь делать! ...

А про "уже была одна архивация и док-ты уничтожены!" можно подробнее? Как это должно происходить?
Какие и когда можно уничтожать? А то эта фраза "по окончании ревизий" меня смущает.
А если проверок небыло , например, десять лет? Тогда как?

Делается положение про архив на предприятии, создаются описи доков в соответствии со сроками хранения.
Когда нужно, составляется акт на уничтожение доков, который утверждается ее перстной комиссией местного архива.
Поищите поиском. Была на форуме информация.

http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst4021.aspx

[Элли]

Здравствуйте!
У меня вопрос из разряда "Конец года, крыша едет":
первичные документы сшиваются обычно раз в квартал/год. Под словом "сшиваются" подразумевается иголкой с ниткой или все же можно в папку-скоросшиватель?
На заре моей работы мой наставник проделывал это с помощью спец. приспособления (кустарного производства), шила и иголки с ниткой.

[tomassa]

Здравствуйте!
У меня вопрос из разряда "Конец года, крыша едет":
первичные документы сшиваются обычно раз в квартал/год. Под словом "сшиваются" подразумевается иголкой с ниткой или все же можно в папку-скоросшиватель?
На заре моей работы мой наставник проделывал это с помощью спец. приспособления (кустарного производства), шила и иголки с ниткой.

#rolf# А это уж как хотите... У меня тоже когда-то такой станок был и сшивали всё... Сейчас такую манипуляцию проделывают разве что предприятия с большим документооборотом.... А вообще, по-хорошему, надо конечно сшивать, чтобы не рассыпались, чтобы на проверку можно было спокойнее дать и меньшая вероятность была того, что что-нибудь оттуда вырвут... НО...... при желании вырвут откуда угодно... в общей массе бардака в стране..... как хотите... лично я сейчас подшиваю просто в скоросшиватели сколько помещается... месяц. квартал, а то и год... Единственное, не подшиваю в одном скоросшивателе разные годы...

[Элли]

А ведомость на выплату зарплаты подшивается в папочку к кассе или все-таки к 661 сч.? #blush#

[ar4ik]

А ведомость на выплату зарплаты подшивается в папочку к кассе или все-таки к 661 сч.? #blush#

Выплата подшивается как додаток к тому расходному ордеру, по которому была выдача из кассы.