Это ошибка, надо исправлять. Я тоже начисления за июль, август делал фактически ещё в конце мая, но, если отпускные непереходящие, то отпуск за июль показывал в ведомости и отчёте за июль, за август — в отчёте за август.
В августовском отчёте показываете по этому сотруднику 3 строчки
1. зарплата за август
2. отпускные за август
3. отпускные за июль со знаком "минус":
IV. Формирование Отчета
9. ...
Внесение отрицательных значений сумм начисленной заработной платы (дохода) допускается только:
при отражении сумм перерасчета заработка (дохода), связанного с уточнением количества отработанного времени в связи с отпуском, ... начисленных в предыдущих периодах;
при отражении сторнированных сумм отпускных...
Если сумма 1. и 2.: (з/пав.+отп.)за август < 3200, тогда будет 4-я строка с отражением доплаты до мин. страх. взноса за август с кодом 13.
Надеюсь, что в отчёте за июль сумма з/п за июль > 3200. Если нет, то надо ещё одной строкой проводить доначисления за июль.
Спасибо Яков и Gella за хорошие разъяснения, но все равно есть вопрос.
человек отработал 7 дней в августе и ушел в отпуск на 24 дня - в итоге у него начислено 580(ЗП)+2480(отпуск)=3060 всего.
Это меньше 3200.
нужно ли дочислять или нет до 3200?
Заранее огромное спасибо за помощь!!!
Оклад за август делим на 22 раб. дня и умножаем на 7. Если результат получился больше, чем (3200/22*7) 1018,15грн, доплату не делаем. Если меньше, то необходимо провести "трудовую" доплату.
Если сотруднику за 7 раб. дней действительно начислено 580(ЗП), то с трудовой доплатой (438,15) Вы ему должны начислить 1018,15.
В этом случае в отчёте будут 2 строчки
з/п за август 1018,15
отпускные за август (если они не переходящие на сентябрь) 2480
Доплаты до мин. страх. взноса с кодом 13 нет (3498,15 больше 3200)
Яков писав:Оклад за август делим на 22 раб. дня и умножаем на 7. Если результат получился больше, чем (3200/22*7) 1018,15грн, доплату не делаем. Если меньше, то необходимо провести "трудовую" доплату.
Если сотруднику за 7 раб. дней действительно начислено 580(ЗП), то с трудовой доплатой (438,15) Вы ему должны начислить 1018,15.
В этом случае в отчёте будут 2 строчки
з/п за август 1018,15
отпускные за август (если они не переходящие на сентябрь) 2480
Доплаты до мин. страх. взноса с кодом 13 нет (3498,15 больше 3200)
Яков спасибо Вам за разъяснение!!!
но я ввел Вас в заблужедние - у работника 7 календарных дней (с 1го по 7е августа) - но в из них только 4 рабочих дня было
и с 8го он ушел в отпуск до конца месяца.
следуя логике ему и было начислено (3200/22)*4=580грн. и тут доплачивать ему получается не нужно до 3200.
а с ЕСВ поступить как написала Lar4ik постом выше?
Яков писав:Оклад за август делим на 22 раб. дня и умножаем на 7. Если результат получился больше, чем (3200/22*7) 1018,15грн, доплату не делаем. Если меньше, то необходимо провести "трудовую" доплату.
Если сотруднику за 7 раб. дней действительно начислено 580(ЗП), то с трудовой доплатой (438,15) Вы ему должны начислить 1018,15.
В этом случае в отчёте будут 2 строчки
з/п за август 1018,15
отпускные за август (если они не переходящие на сентябрь) 2480
Доплаты до мин. страх. взноса с кодом 13 нет (3498,15 больше 3200)
Яков спасибо Вам за разъяснение!!!
но я ввел Вас в заблужедние - у работника 7 календарных дней (с 1го по 7е августа) - но в из них только 4 рабочих дня было
и с 8го он ушел в отпуск до конца месяца.
следуя логике ему и было начислено (3200/22)*4=580грн. и тут доплачивать ему получается не нужно до 3200.
а с ЕСВ поступить как написала Lar4ik постом выше?
или все таки не нужно доплачивать ЕСВ?
ОГРОМНОЕ СПАСИБО Вам за помощь!!!
(3200/22)*4≠580грн! Выплатить с трудовой доплатой (либо правильно начислить) надо не менее:
(3200/22)=145,45. 145,45*4=581,80грн
Т.е., работнику нельзя начислить менее 581,80грн за отработанные дни.
Доплату до мин. страх. взноса (с кодом 13) нужно отображать. Сравниваем с 3200 сумму (581,80 и 2480). Разница (с кодом 13): 138,20. ЕСВ 30,40.
Проверяем: ЕСВ с ∑(581,80+2480)=673,60
673,60+30,40=704. "Контроль" за начислением ЕСВ не ниже минималки выполнен
Добрый день, дорогие бухгалтера. Прошу Вашей помощи - запуталась немного.
Ситуация такова: в октябре сотрудник идет в отпуск ежегодный, при этом у него 5 рабочих дней. В сумме доход выше минималки и с ЕСВ вроде все понятно. НО! Выплата отпускных производится заранее и сумма самих отпускных будет меньше минималки, соответственно и сумма зарплаты тоже. ЕСВ с отпускных и зарплаты платятся отдельно друг от друга? Нужно ли доначислять ЕСВ при выплатах?
Чертёнок писав:Добрый день, дорогие бухгалтера. Прошу Вашей помощи - запуталась немного.
Ситуация такова: в октябре сотрудник идет в отпуск ежегодный, при этом у него 5 рабочих дней. В сумме доход выше минималки и с ЕСВ вроде все понятно. НО! Выплата отпускных производится заранее и сумма самих отпускных будет меньше минималки, соответственно и сумма зарплаты тоже. ЕСВ с отпускных и зарплаты платятся отдельно друг от друга? Нужно ли доначислять ЕСВ при выплатах?
Не надо. в общей же у вас больше. Если я правильно поняла ваш вопрос. А еще лучше выплатите в один день отпускные и зп за 5 дней