Потеря груза перевозчиком. Как правильно сделать проводки?

Продукти компанії 1С
SmartDima
Знаток
Повідомлень: 23
З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення SmartDima »

Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.


1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит

2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.

А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.


ScAudit
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 970
З нами з: 30 грудня 2013, 10:49
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 647 разів

Повідомлення ScAudit »

SmartDima писав:Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.


1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит

2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.

А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.
если перевозчик полностью вам перечислил деньги
факт получен товар 1200 грн
Дт 28 Кт 631 1000
Дт 6441 Кт 631 200

получены деньги от перевозчика в качестве компенсации потерь
Дт 311 Кт 685, 631
зачет
Дт 685, 631/перевозчик Кт 631 поставщик товара
условно начисляете НДС на неполученный товар
Дт 949 Кт 64/НДС




Анни
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 874
З нами з: 05 жовтня 2011, 06:57
Дякував (ла): 2689 разів
Подякували: 673 рази

Повідомлення Анни »

Зачем Вам оприходовать несуществующий товар????? Приходуйте ТОЛЬКО по факту.

Не знаю, может не правильно, но у меня вырисовалась такая схемка - перевозчик возмещает убыток поставщику, а поставщик возвращает Вам сумму, на которую Вы недополучили товар.

SmartDima
Знаток
Повідомлень: 23
З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення SmartDima »

Анни писав:Зачем Вам оприходовать несуществующий товар????? Приходуйте ТОЛЬКО по факту.

Не знаю, может не правильно, но у меня вырисовалась такая схемка - перевозчик возмещает убыток поставщику, а поставщик возвращает Вам сумму, на которую Вы недополучили товар.
Спасибо, меня бы тоже устроил такой вариант. Но договор с перевозчиком заключал я (покупатель).

SmartDima
Знаток
Повідомлень: 23
З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення SmartDima »

ScAudit писав:
SmartDima писав:Перевозчик потерял часть груза. Помогите разобраться как правильно сделать проводки в 1с 7.7. Бухгалтерия для Украины.


1. Осуществлена предоплата поставщику в размере 100%
Дт631 Кт311 2400 - аванс поставщику
Дт6415 Кт6441 400 - налоговый кредит

2. Товар отгружен перевозчику. Перевозчик теряет половину товара (1200 грн с НДС) в пути.
3. Составляется Акт недостачи. Я выставляю претензию и перевозчик полностью компенсирует ущерб. Сумма взысканная по претензии не считается компенсацией стоимости товара и не является объектом обложения НДС.

А теперь как это провести?. Нужно приходовать товар согласно документов на всю сумму, а потом списывать? Или приходовать по факту, но у поставщика тогда останется висеть дебиторская задолженность на 1200 грн.
если перевозчик полностью вам перечислил деньги
факт получен товар 1200 грн
Дт 28 Кт 631 1000
Дт 6441 Кт 631 200

получены деньги от перевозчика в качестве компенсации потерь
Дт 311 Кт 685, 631
зачет
Дт 685, 631/перевозчик Кт 631 поставщик товара
условно начисляете НДС на неполученный товар
Дт 949 Кт 64/НДС




Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.

Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).

ScAudit
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 970
З нами з: 30 грудня 2013, 10:49
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 647 разів

Повідомлення ScAudit »

SmartDima писав:
Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.

Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).
ниже 2 варианта, итог у обоих один и тот же:
1) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах.
налоговый кредит Вы включите 400 грн
главное чтоб на 200 грн фактически неполученного товара выписать налоговое обязательство как условная продажа
не Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. , а Дт 949 Кт 6412 (налоговое обязательство) и Дт 6441 Кт 949 (ничего страшного что Кт 949, вопрос или программа пропустит)
если взять что у Вас была только эта операция, то итог ее по НДС = - 200.
входящая НН = 400,
вы ничего не продали, т.е НО по продажам у вас 0
условно начисленный НДС (по неполученному товару) 200
итого 19 строка = 200

2) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах, но в налоговый кредит вы включаете только 200 грн НДС, тогда дополнительная проводка проводка Дт 6441 Кт 6412 200 грн. .



SmartDima
Знаток
Повідомлень: 23
З нами з: 03 жовтня 2014, 09:08
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення SmartDima »

ScAudit писав:
SmartDima писав:
Если сделать по Вашей схеме, то взаиморасчеты с поставщиком и перевозчиком формируется формируются корректно.

Если я правильно понял, последняя проводка выглядит так Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. При формировании регламентного отчета Декларация НДС по данным событиям не возникает не обязательств перед бюджетом по оплате НДС, не у бюджета передо мной (24 и 25 строки декларации по НДС =0).
ниже 2 варианта, итог у обоих один и тот же:
1) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах.
налоговый кредит Вы включите 400 грн
главное чтоб на 200 грн фактически неполученного товара выписать налоговое обязательство как условная продажа
не Дт 949 Кт 6441НДС - 200 грн. , а Дт 949 Кт 6412 (налоговое обязательство) и Дт 6441 Кт 949 (ничего страшного что Кт 949, вопрос или программа пропустит)
если взять что у Вас была только эта операция, то итог ее по НДС = - 200.
входящая НН = 400,
вы ничего не продали, т.е НО по продажам у вас 0
условно начисленный НДС (по неполученному товару) 200
итого 19 строка = 200

2) по факту вы получили налоговую накладную на 400 грн, ваш поставщик у себя провел тоже 400 грн в реестрах, но в налоговый кредит вы включаете только 200 грн НДС, тогда дополнительная проводка проводка Дт 6441 Кт 6412 200 грн. .


Спасибо, Ваша помощь была чрезвычайно важной для меня.

Mayusik
Оракул
Оракул
Повідомлень: 236
З нами з: 28 лютого 2017, 14:59
Дякував (ла): 105 разів
Подякували: 29 разів

Повідомлення Mayusik »

помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?

Аватар користувача
marina11
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1817
З нами з: 01 вересня 2017, 09:49
Дякував (ла): 586 разів
Подякували: 1277 разів

Повідомлення marina11 »

Mayusik писав:помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
Ну по факту з клієнтом. Ви отримали оплату, товар не відвантажили (клієнт не отримав товар і не підписав ВН, яка до нього не доїхала), тож маєте або відвантажити товар повторно, або повернути передоплату.
А втрата товару і компенсація - Ваші розрахунки з НП. Мабуть через операцію "Коригування боргу".

Mayusik
Оракул
Оракул
Повідомлень: 236
З нами з: 28 лютого 2017, 14:59
Дякував (ла): 105 разів
Подякували: 29 разів

Повідомлення Mayusik »

marina11 писав:
Mayusik писав:помогите, плиз.
отправили клиенту товар Новой почтой. Товар не доехал. Написали претензию, компенсацию от НП получили. есть поступление от поставщика и РН на 1000 клиенту, которая не доехала и есть платежное поручение вх. на 1000 компенсация от перевозчика. Как это все отобразить документально в 1С УТ?
Ну по факту з клієнтом. Ви отримали оплату, товар не відвантажили (клієнт не отримав товар і не підписав ВН, яка до нього не доїхала), тож маєте або відвантажити товар повторно, або повернути передоплату.
А втрата товару і компенсація - Ваші розрахунки з НП. Мабуть через операцію "Коригування боргу".
предоплату возвращаем. РН у себя удалить, а товар списать актом? или как?

Відповісти

Повернутись до “Продукти компанії 1С”