= Разные вопросы по КАССЕ и кассовым операциям =

[мюсля]

Добрый день!! Подскажите пожалуйста, при оформлении приходного ордера при закрытии смены всегда вбивали (все по зетке) сумму продаж за день, сумму по терминалу и сумму возвратов в итоге получаем по документу - сумма налички за день. Возвраты оформляем по кас.аппарату и покупатель пишет заявление на возврат и акт на выдачу денег... Аудиторы сказали делать на каждый возврат кассирам расходный ордер #wall# Помогите пожалуйста !!!#cray#

РКО является документом для оформления операций при выдачи денег с кассы, разве РРО является кассой??? для него предусмотрен документ - чек на возврат, к-й остается в фискальной памяти РРО. В противном случае произойдет задвоение расхода (чек+РКО)
или вы как то делаете возврат через кассу, если нет, то попросите у аудитора сертификат аудитора

мы оформляем ПКО и РКО только при выдаче выручки из РРО для внесения в банк (Х-отчет). Из операционной кассы (РРО) приходуем в кассу предприятия (ПКО), а потом выдаем сдающему выручку в банк (РКО). В конце дня, выручку пришедшую после инкасации сдаем в кассу предприятия, обнуляем операционную кассу - Z-отчет и соотв-но по концу дня ПКО в кассу предпр.

[Аннэта]

Объяснение аудиторов: В соответствии с пунктом 3.4 Положения 637, выдача наличности из кассы проводится по расходным кассовым ордерам или расходным ведомостям.
А пунктом 7.24 Положения 637 установлено, что в случае выявления в ходе проведения проверки расходных кассовых ордеров, в которых выдача наличности из кассы не подтверждена подписью получателя, сумма наличности по таким расходным документам прибавляется к остатку наличности в кассе за этот день. В результате может возникнуть ситуация, что рассчитанный таким образом остаток денежных средств (фактический остаток денежных средств + сумма денежных средств, указанных как выдача в кассовой книге, но не подтвержденная расходными ордерами) окажется больше установленного лимита.

Я согласна с тем, что если делать возврат по рро и , как говорят наши аудиторы, делать на каждый возврат расходник , то это будет задвоение расхода
Бред какой-то ...

[Sancho Panza]

Вопрос к коллегам у которых круглосуточный режим работы, по 5 главе Положения
"5. Порядок визначення строків здавання готівкової
виручки (готівки) та розрахунку ліміту каси

5.1. Строки здавання підприємствами готівкової виручки
(готівки) для її зарахування на рахунки в банках визначаються
підприємством і встановлюються за погодженням з відповідним банком
(у якому відкрито рахунок підприємства, на який зараховуються
кошти) відповідно до таких вимог:
а) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де є
банки, - щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до
їх кас); ( Підпункт "а" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови
Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
б) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня
(зміни), що встановлений правилами внутрішнього трудового
розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства
України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки
(готівки) в день її надходження, - наступного за днем надходження
готівкової виручки (готівки) до каси дня;"

Интересует применение подпункта б) на практике. Как считается лимит и сверхлимитный остаток для "круглосуточников". Лимит 10000. После 19.00 получили 20000. В банк не сдали. Необходимо ли доказывать что выручка была оприходована уже после закрытия банка ? Будет ли перелимит ? Ткните в консультацию по лимиту для круглосуточников. Кто как делает ?

[Аннэта]

Добрый день!! Подскажите пожалуйста, при оформлении приходного ордера при закрытии смены всегда вбивали (все по зетке) сумму продаж за день, сумму по терминалу и сумму возвратов в итоге получаем по документу - сумма налички за день. Возвраты оформляем по кас.аппарату и покупатель пишет заявление на возврат и акт на выдачу денег... Аудиторы сказали делать на каждый возврат кассирам расходный ордер #wall# Помогите пожалуйста !!!#cray#

РКО является документом для оформления операций при выдачи денег с кассы, разве РРО является кассой??? для него предусмотрен документ - чек на возврат, к-й остается в фискальной памяти РРО. В противном случае произойдет задвоение расхода (чек+РКО)
или вы как то делаете возврат через кассу, если нет, то попросите у аудитора сертификат аудитора

мы оформляем ПКО и РКО только при выдаче выручки из РРО для внесения в банк (Х-отчет). Из операционной кассы (РРО) приходуем в кассу предприятия (ПКО), а потом выдаем сдающему выручку в банк (РКО). В конце дня, выручку пришедшую после инкасации сдаем в кассу предприятия, обнуляем операционную кассу - Z-отчет и соотв-но по концу дня ПКО в кассу предпр.

Мы делаем точно также! #smile3# и всегда , как делала возврат в магазинах - заполняла только заявление и акт на выдачу денег , никаких расходников

Спасибо всем #thank2#

[-Latka-]

Вопрос к коллегам у которых круглосуточный режим работы, по 5 главе Положения
"5. Порядок визначення строків здавання готівкової
виручки (готівки) та розрахунку ліміту каси

5.1. Строки здавання підприємствами готівкової виручки
(готівки) для її зарахування на рахунки в банках визначаються
підприємством і встановлюються за погодженням з відповідним банком
(у якому відкрито рахунок підприємства, на який зараховуються
кошти) відповідно до таких вимог:
а) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де є
банки, - щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до
їх кас); ( Підпункт "а" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови
Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
б) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня
(зміни), що встановлений правилами внутрішнього трудового
розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства
України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки
(готівки) в день її надходження, - наступного за днем надходження
готівкової виручки (готівки) до каси дня;"

Интересует применение подпункта б) на практике. Как считается лимит и сверхлимитный остаток для "круглосуточников". Лимит 10000. После 19.00 получили 20000. В банк не сдали. Необходимо ли доказывать что выручка была оприходована уже после закрытия банка ? Будет ли перелимит ? Ткните в консультацию по лимиту для круглосуточников. Кто как делает ?

Для кассы есть понятие рабочий день /смена. Круглосуточная работа например начинается в 8 одного дня и заканчивается в 8 другого дня. Все что получено с 8 до 8 будет оприходовано в кассу предприятия на другой день и должно быть сдано в банк в этот или на следующий день. Эта сумма не попадает в лимит.

[leovit3000]

Интересует применение подпункта б) на практике. Как считается лимит и сверхлимитный остаток для "круглосуточников". Лимит 10000. После 19.00 получили 20000. В банк не сдали. Необходимо ли доказывать что выручка была оприходована уже после закрытия банка ? Будет ли перелимит ? Ткните в консультацию по лимиту для круглосуточников. Кто как делает ?

Отдельной рекомсендаций для круглосуточников нет.... правила для всех Сроки сдачи налички в банк
в вашем случае нужно делать дневную инкасацию в течение дня, если как вы пишите получили 20000 после 19.00 то смело здавайте ее на следующий рабочий день в банк
для доказательства позднего прихода обычно берут данные из Z отчетов и служебной выдачи

[Sancho Panza]

Уточню свой вопрос и проблему.
Основная касса (книга ведется) без РРО.
Плюс три структурных торговых точки (не "відокремлених") с РРО (кассовая не ведется).
Лимит кассы общий по предприятию - 10000, основная касса + остаток денег в ящиках РРО на конец дня. Поскольку осторожный подход (в связи с расплывчатым определением понятия "касса") подразумевает торговое место с РРО тоже "кассой". Время смены беру по Z отчету - с 7.00 по 22.30. И вот в 21.00 покупают через один из РРО на 20000. Выручку в основную кассу сдать не успели и она осталась в ящие РРО. Служебное вылучення в основную кассу не делали. Хотя можно и сделать вылучення, но сути дела это не поменяет - толи в ящике РРО, то ли в кассе но 20000 виснут на остатке на конец дня. Перелимит или нет ? Вроде бы логично что это не перелимит - надо здать в банк на следующий день, поскольку Z сделан после закрытия банка (рабочая смена основной кассы = смене РРО - с 7.00 по 22.30). Но с другой стороны на следующий день все может опять повторится (снова в 21.00 оприходуем 20000), и получается что лимит не будет соблюдатся ? Зачем он тогда нужен ? Логично чтобы остаток в ящиках РРО в лимит не включать, но по определению из Положения - "каса - приміщення або місце здійснення готівкових розрахунків, а також приймання, видачі, зберігання готівкових коштів, інших цінностей, касових документів;" Осторожные аудиторы советуют лимит считать: основная каса + остаток в ящиках РРО. Вот такая ерунда. Кто что думает ? Кто как считает лимит кассы если есть несколько торг. точек - только по основной кассе (где ведется книга) или с учет остатков в ящиках РРО ?

[leovit3000]

Уточню свой вопрос и проблему.
Кто как считает лимит кассы если есть несколько торг. точек - только по основной кассе (где ведется книга) или с учет остатков в ящиках РРО ?

основная касса + ящик РРО

[Sancho Panza]

Уточню свой вопрос и проблему.
Кто как считает лимит кассы если есть несколько торг. точек - только по основной кассе (где ведется книга) или с учет остатков в ящиках РРО ?

основная касса + ящик РРО

Согласен. Но с другой: через РРО после 21.00 может пройти и 50000. Редко но может. В банк не сдашь. Перелимит ? Но ведь абсурд же.

[leovit3000]

так я и не говорю что перелимит, это не считается перелимитом если эти деньги сдадут на следующий день в банк или используют на хознужды