в выходные дни - никаких ПКО в кассу с РРО не делать!!! и никакого перелимита нет - выходные же !!!...piksa писав:Так делать НЕЛЬЗЯ!!! По факту вы можете принимать в кассу предприятия деньги, когда захотите, но документально надо проводить день в день. Операционная касса также подчиняется установленному лимиту кассы на предприятии. Если у вас перелемит в операц. кассе - у вас перелемит в кассе предприятия (т к это структура кассы). За перелемит серьезные штрафы. Вам теперь надо за 3 года переписать кассу: приходовать деньги ежедневно, в выходные дни надо сумму перелимита выдавать под отчет, соблюдая сроки возврата подотчетных сумм( след. день). С 2013 г для финансовых документов срок иск давности 5 лет.Монголка писав:Девочки,подскажите,правомерен ли такой выход из ситуации.
Ежедневные суммы по z-отчету за выходные дни принимаются в кассу утром в понедельник. Делается три ПКО -за пятницу,субботу,воскресенье. При этом издали приказ о том,что в связи с тем,что бухгалтерия выходная,выручка за эти хранится в сейфе операционной кассы и сдается в основную кассу предприятия в следующий после выходных рабочий день и приходуется этим самым днем....
Понимаю,что по идее,выручка по пятничному z-ту должна вноситься в субботу служебным внеском в РРО, и так нарастающим до понедельника, а как быть с лимитом кассы?Если он 2500,а денег в любой из днь может бытьв пять раз больше?Что-то совсем запуталась...
= Разные вопросы по КАССЕ и кассовым операциям =
-
Лилия-НИКА
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3873
- З нами з: 08 серпня 2011, 10:16
- Дякував (ла): 968 разів
- Подякували: 2125 разів
-
piksa
- Просвещенный
- Повідомлень: 188
- З нами з: 20 лютого 2013, 12:58
- Дякував (ла): 15 разів
- Подякували: 43 рази
Если банк в субботу работает, то почему не сдается выручка за пятницу?
Если идет перелемит, нужно пересмотреть размер лимита в кассе. Данный вопрос должен быть отражен в приказе.
Перелемит - скользкий вопрос и при проверке налоговиками тяжело оспорить, лучше не допускать перелемита.
В разделе 5 Положения № 637 довольно четко описан порядок расчета и установления лимита кассы. Он одинаков и для кассы офиса юридического лица, и для касс его обособленных подразделений. Напомним основные моменты этого процесса:
♦ лимит кассы устанавливается предприятием самостоятельно и не подлежит согласованию с обслуживающим банком (п.5.2);
♦ лимит кассы устанавливается на основании расчета среднедневного поступления наличности в кассу или ее среднедневной выдачи. Решение о методе установления лимита принимает руководитель предприятия или уполномоченное им лицо (п.5.3);
♦ расчет лимита кассы осуществляется по форме приложения 8 к Положению № 637 и подписывается главным (старшим) бухгалтером и руководителем предприятия или уполномоченным им лицом (п.5.2);
♦ если предприятие по договору с банком сдает наличную выручку в банк ежедневно (в день ее поступления в кассу или на следующий день после такого поступления), лимит кассы не должен превышать размер среднедневного поступления наличности в кассу, рассчитанный за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся наличность, поступающая в кассу (выручка и внереализационные поступления), кроме наличности, которая получена в банке;
♦ если предприятие находится в населенном пункте, в котором нет банка (и согласно пп.«в» п.5.1 Положения № 637 может сдавать выручку не реже одного раза в пять рабочих дней), лимит кассы не должен превышать пятикратный размер поступлений наличности, рассчитанный за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся наличность, поступающая в кассу (выручка и внереализационные поступления), кроме наличности, полученной в банке;
♦ если предприятие устанавливает лимит на основании фактических расходов наличности (ее выдачи из кассы), то лимит кассы не должен превышать размер среднедневной выдачи, рассчитанный
за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся выданная наличность, кроме выплат, связанных с оплатой труда, пенсий, стипендий и дивидендов (п.5.4). НБУ в письме от 29.02.2008 г. № 11-113/818-2372 уточнил, что в расчет лимита, определяемого по данному методу, принимается выручка, которая выдана из касс для сдачи в банк, а также наличность, выданная на командировки работникам предприятия;
♦ установленный лимит кассы (как офиса юридического лица, так и всех его обособленных подразделений) утверждается приказами (распоряжениями) руководителя предприятия (п.5.2);
♦ лимиты касс обособленных подразделений доводятся до их сведения вышеуказанными приказами. По мнению автора, доведение до сведения лимитов касс обособленных подразделений означает, что работник обособленного подразделения, ответственный за кассовую работу, должен на приказе сделать отметку «С приказом ознакомлен», поставить свою подпись и дату.
Не зависимо от того, какой метод расчета лимита кассы избран (по поступлению наличности или ее выдаче), среднедневной показатель (поступления или выдачи) исчисляется путем деления общей суммы (поступления или выдачи) за три месяца подряд из последних двенадцати на общее количество рабочих дней этого периода.
Предположим, лимит устанавливается для кассы офиса юридического лица. Офис работает пять дней в неделю (без учета субботы и воскресенья, а также праздничных дней). Значит, для расчета лимита его кассы из трехмесячного расчетного периода надо исключить все выходные и праздничные дни. Если же у предприятия есть обособленные подразделения (магазины, рестораны, гостиницы, оптово-розничные базы, склады и т.д., где ведутся наличные расчеты) и время их работы отличается от времени работы офиса, то лимиты касс для таких обособленных подразделений устанавливаются из количества их рабочих дней расчетного периода. При этом расчетный трехмесячный период для расчета лимита как для кассы офиса, так и для касс обособленных подразделений может быть свой.
Например, для расчета лимита кассы офиса юридического лица взят период январь — март 2012 года, поскольку именно в этот период в кассе офиса были наибольшие поступления наличности. Но у обособленного подразделения предприятия (магазина, например) наибольшие поступления наличности зафиксированы в сентябре — ноябре 2012 года. Ничто не мешает предприятию для расчета лимита кассы магазина взять именно этот период. Никаких запретов на этот счет Положение № 637 не содержит.
Напомним, что, если лимит кассы не установлен (по каким бы причинам это не произошло), он считается нулевым, и в таком случае ни одной копейки наличности на конец рабочего дня быть не
должно. Это прямая норма п.5.8 Положения. Но бывает так, что предприятие хочет установить лимит кассы, однако среднедневной показатель крайне мал или вообще нулевой. В этом случае согласно п.5.4 Положения № 637 лимит кассы можно установить на уровне 10 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан (170 грн.), но не больше.
Подробнее:
Если идет перелемит, нужно пересмотреть размер лимита в кассе. Данный вопрос должен быть отражен в приказе.
Перелемит - скользкий вопрос и при проверке налоговиками тяжело оспорить, лучше не допускать перелемита.
В разделе 5 Положения № 637 довольно четко описан порядок расчета и установления лимита кассы. Он одинаков и для кассы офиса юридического лица, и для касс его обособленных подразделений. Напомним основные моменты этого процесса:
♦ лимит кассы устанавливается предприятием самостоятельно и не подлежит согласованию с обслуживающим банком (п.5.2);
♦ лимит кассы устанавливается на основании расчета среднедневного поступления наличности в кассу или ее среднедневной выдачи. Решение о методе установления лимита принимает руководитель предприятия или уполномоченное им лицо (п.5.3);
♦ расчет лимита кассы осуществляется по форме приложения 8 к Положению № 637 и подписывается главным (старшим) бухгалтером и руководителем предприятия или уполномоченным им лицом (п.5.2);
♦ если предприятие по договору с банком сдает наличную выручку в банк ежедневно (в день ее поступления в кассу или на следующий день после такого поступления), лимит кассы не должен превышать размер среднедневного поступления наличности в кассу, рассчитанный за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся наличность, поступающая в кассу (выручка и внереализационные поступления), кроме наличности, которая получена в банке;
♦ если предприятие находится в населенном пункте, в котором нет банка (и согласно пп.«в» п.5.1 Положения № 637 может сдавать выручку не реже одного раза в пять рабочих дней), лимит кассы не должен превышать пятикратный размер поступлений наличности, рассчитанный за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся наличность, поступающая в кассу (выручка и внереализационные поступления), кроме наличности, полученной в банке;
♦ если предприятие устанавливает лимит на основании фактических расходов наличности (ее выдачи из кассы), то лимит кассы не должен превышать размер среднедневной выдачи, рассчитанный
за три любые месяца подряд из последних двенадцати (п.5.4). При этом в расчет принимается вся выданная наличность, кроме выплат, связанных с оплатой труда, пенсий, стипендий и дивидендов (п.5.4). НБУ в письме от 29.02.2008 г. № 11-113/818-2372 уточнил, что в расчет лимита, определяемого по данному методу, принимается выручка, которая выдана из касс для сдачи в банк, а также наличность, выданная на командировки работникам предприятия;
♦ установленный лимит кассы (как офиса юридического лица, так и всех его обособленных подразделений) утверждается приказами (распоряжениями) руководителя предприятия (п.5.2);
♦ лимиты касс обособленных подразделений доводятся до их сведения вышеуказанными приказами. По мнению автора, доведение до сведения лимитов касс обособленных подразделений означает, что работник обособленного подразделения, ответственный за кассовую работу, должен на приказе сделать отметку «С приказом ознакомлен», поставить свою подпись и дату.
Не зависимо от того, какой метод расчета лимита кассы избран (по поступлению наличности или ее выдаче), среднедневной показатель (поступления или выдачи) исчисляется путем деления общей суммы (поступления или выдачи) за три месяца подряд из последних двенадцати на общее количество рабочих дней этого периода.
Предположим, лимит устанавливается для кассы офиса юридического лица. Офис работает пять дней в неделю (без учета субботы и воскресенья, а также праздничных дней). Значит, для расчета лимита его кассы из трехмесячного расчетного периода надо исключить все выходные и праздничные дни. Если же у предприятия есть обособленные подразделения (магазины, рестораны, гостиницы, оптово-розничные базы, склады и т.д., где ведутся наличные расчеты) и время их работы отличается от времени работы офиса, то лимиты касс для таких обособленных подразделений устанавливаются из количества их рабочих дней расчетного периода. При этом расчетный трехмесячный период для расчета лимита как для кассы офиса, так и для касс обособленных подразделений может быть свой.
Например, для расчета лимита кассы офиса юридического лица взят период январь — март 2012 года, поскольку именно в этот период в кассе офиса были наибольшие поступления наличности. Но у обособленного подразделения предприятия (магазина, например) наибольшие поступления наличности зафиксированы в сентябре — ноябре 2012 года. Ничто не мешает предприятию для расчета лимита кассы магазина взять именно этот период. Никаких запретов на этот счет Положение № 637 не содержит.
Напомним, что, если лимит кассы не установлен (по каким бы причинам это не произошло), он считается нулевым, и в таком случае ни одной копейки наличности на конец рабочего дня быть не
должно. Это прямая норма п.5.8 Положения. Но бывает так, что предприятие хочет установить лимит кассы, однако среднедневной показатель крайне мал или вообще нулевой. В этом случае согласно п.5.4 Положения № 637 лимит кассы можно установить на уровне 10 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан (170 грн.), но не больше.
Подробнее:
-
Вика23
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2928
- З нами з: 26 листопада 2012, 08:04
- Дякував (ла): 44 рази
- Подякували: 949 разів
А если выходных нет? У нас ведется касса ежедневно. А перелимита нет, выходные в банке.Лилия-НИКА писав:в выходные дни - никаких ПКО в кассу с РРО не делать!!! и никакого перелимита нет - выходные же !!!...piksa писав:Так делать НЕЛЬЗЯ!!! По факту вы можете принимать в кассу предприятия деньги, когда захотите, но документально надо проводить день в день. Операционная касса также подчиняется установленному лимиту кассы на предприятии. Если у вас перелемит в операц. кассе - у вас перелемит в кассе предприятия (т к это структура кассы). За перелемит серьезные штрафы. Вам теперь надо за 3 года переписать кассу: приходовать деньги ежедневно, в выходные дни надо сумму перелимита выдавать под отчет, соблюдая сроки возврата подотчетных сумм( след. день). С 2013 г для финансовых документов срок иск давности 5 лет.Монголка писав:Девочки,подскажите,правомерен ли такой выход из ситуации.
Ежедневные суммы по z-отчету за выходные дни принимаются в кассу утром в понедельник. Делается три ПКО -за пятницу,субботу,воскресенье. При этом издали приказ о том,что в связи с тем,что бухгалтерия выходная,выручка за эти хранится в сейфе операционной кассы и сдается в основную кассу предприятия в следующий после выходных рабочий день и приходуется этим самым днем....
Понимаю,что по идее,выручка по пятничному z-ту должна вноситься в субботу служебным внеском в РРО, и так нарастающим до понедельника, а как быть с лимитом кассы?Если он 2500,а денег в любой из днь может бытьв пять раз больше?Что-то совсем запуталась...
-
Монголка
- Мудрец
- Повідомлень: 142
- З нами з: 26 грудня 2012, 10:51
- Дякував (ла): 45 разів
- Подякували: 14 разів
Операционная касса-то каждый день работает,но за выходные собирается выручка,которая приходуется в понедельник,при этом не переносится в z-отчетах в эти дни посредством служебного внеска,а просто гасится и хранится на стойке(это гостиница).Под это сделан приказ....Но как я понимаю,все равно нужно за выходные сумму выручки гонять служебными внесками в РРО или как?Вика23 писав:А если выходных нет? У нас ведется касса ежедневно. А перелимита нет, выходные в банке.Лилия-НИКА писав:в выходные дни - никаких ПКО в кассу с РРО не делать!!! и никакого перелимита нет - выходные же !!!...piksa писав: Так делать НЕЛЬЗЯ!!! По факту вы можете принимать в кассу предприятия деньги, когда захотите, но документально надо проводить день в день. Операционная касса также подчиняется установленному лимиту кассы на предприятии. Если у вас перелемит в операц. кассе - у вас перелемит в кассе предприятия (т к это структура кассы). За перелемит серьезные штрафы. Вам теперь надо за 3 года переписать кассу: приходовать деньги ежедневно, в выходные дни надо сумму перелимита выдавать под отчет, соблюдая сроки возврата подотчетных сумм( след. день). С 2013 г для финансовых документов срок иск давности 5 лет.
-
Victoria ♥♥♥
- Гений
- Повідомлень: 390
- З нами з: 20 лютого 2013, 02:33
- Дякував (ла): 140 разів
- Подякували: 10 разів
Подскажите! По чеку снята з/п , создала ПКО И РКО, а как провести по банковской выписке??? 1с 8.2
-
Ир4ик
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5788
- З нами з: 28 липня 2011, 00:58
- Дякував (ла): 3704 рази
- Подякували: 2325 разів
Victoria ♥♥♥ писав:Подскажите! По чеку снята з/п , создала ПКО И РКО, а как провести по банковской выписке??? 1с 8.2
-
Victoria ♥♥♥
- Гений
- Повідомлень: 390
- З нами з: 20 лютого 2013, 02:33
- Дякував (ла): 140 разів
- Подякували: 10 разів
Доброго дня! Підскажіть будь ласка чи можна заповнювати прибутковий касовий ордер російською мовою.
-
Лелешка
- Гений
- Повідомлень: 467
- З нами з: 26 січня 2013, 13:00
- Дякував (ла): 125 разів
- Подякували: 50 разів
Ну вообще то сейчас все доки требуют укр.языком! при проверке у меня к договору прицепились на рус.языке..так что...#curtsey#Нінок писав:Доброго дня! Підскажіть будь ласка чи можна заповнювати прибутковий касовий ордер російською мовою.
-
tomassa
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3941
- З нами з: 14 березня 2012, 05:05
- Дякував (ла): 1103 рази
- Подякували: 2360 разів
По закону - можно...Нінок писав:Доброго дня! Підскажіть будь ласка чи можна заповнювати прибутковий касовий ордер російською мовою.