кассовые операции
Подскажите кто-нибудь!!!! Предприятие торговли работает круглосуточно.Выручка инкассируется только в рабочие банковские дни. правильно ли это? и Как заполнять кассовую книгу, журнал РРО при этом?
-
Nataliya 2201
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3400
- З нами з: 11 серпня 2011, 07:57
- Дякував (ла): 1164 рази
- Подякували: 2681 раз
По памяти: выручку в банк Вы можете сдать только в рабочие дни, на выходные сделайте лимит кассы. Кассовую книгу заполняете на основании ПКО и РКО. ЖурналРРО по Z-отчетам. Сбросьте мне в "лычку" свой эл. адрес, попробую найти и выслать Вам статьи по РРО при круглосуточной работе. Обязательно делать Z-отчеты не более чем через 24 часа
-
оляля
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7529
- З нами з: 03 лютого 2011, 04:05
- Дякував (ла): 1061 раз
- Подякували: 4945 разів
Згодна, але ліміт встановлюється завжди перед початком роботи каси . Якщо підприємство новостворене, то ліміт призначаєте самі, і переглядаєте його не пізніше ніж через три місяці. Переліміт каси вважається тоді, коли ви у перший робочий день після вихідного не здали виручку в банк.
5. Порядок визначення строків здавання готівкової виручки (готівки) та розрахунку ліміту каси
5.1. Строки здавання підприємствами готівкової виручки (готівки) для її зарахування на рахунки в банках визначаються підприємством і встановлюються за погодженням з відповідним банком (у якому відкрито рахунок підприємства, на який зараховуються кошти) відповідно до таких вимог:
а) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де є банки, - щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас); ( Підпункт "а" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
б) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня (зміни), що встановлений правилами внутрішнього трудового розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки (готівки) в день її надходження, - наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня;
в) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де немає банків, - не рідше ніж один раз на п'ять робочих днів. ( Підпункт "в" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
Підприємства (юридичні особи), які здійснюють страхову діяльність та діяльність з випуску і проведення лотерей, установлюють строки здавання готівкової виручки (готівки) для страхових агентів і розповсюджувачів лотерей, які діють на підставі укладених договорів, з урахуванням специфіки їх функціонування (режиму роботи у вечірні години, вихідні та святкові дні) та обсягів виручки, що здається, але не рідше одного разу на п'ять робочих днів.
Якщо підприємства працюють у вихідні та святкові дні і не мають змоги, через відсутність відповідної домовленості з банком на інкасацію, здати одержану ними за ці дні готівкову виручку (готівку), то вона має здаватися підприємствами до банку протягом операційного часу наступного робочого дня банку та підприємства.
Установлені згідно із зазначеними вимогами строки здавання готівкової виручки (готівки) підприємствами узгоджуються з банком і визначаються в договорах банківського рахунку між підприємствами та банками.
5.9. Готівкові кошти не вважаються понадлімітними в день їх надходження, якщо вони були здані в сумі, що перевищує встановлений ліміт каси, до обслуговуючих банків не пізніше наступного робочого дня банку або були видані для використання підприємством відповідно до законодавства (без попереднього здавання їх до банку і одночасного отримання з каси банку на зазначені потреби) наступного дня на потреби, які пов'язані з діяльністю підприємства.
Не вважаються понадлімітними в день їх надходження і ті готівкові кошти, що надійшли до кас підприємств у вихідні та святкові дні та були здані в сумі, що перевищує встановлений ліміт каси, до обслуговуючих банків наступного робочого дня банку та підприємства або були видані для використання підприємством відповідно до законодавства (без попереднього здавання їх до банку і одночасного отримання з каси банку на зазначені потреби) наступного робочого дня на потреби, які пов'язані з діяльністю підприємства.
{ Пункт глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 454 ( z1362-06 ) від 13.12.2006 }
Це все з постанови про ведення касових операцій
5. Порядок визначення строків здавання готівкової виручки (готівки) та розрахунку ліміту каси
5.1. Строки здавання підприємствами готівкової виручки (готівки) для її зарахування на рахунки в банках визначаються підприємством і встановлюються за погодженням з відповідним банком (у якому відкрито рахунок підприємства, на який зараховуються кошти) відповідно до таких вимог:
а) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де є банки, - щодня (у день надходження готівкової виручки (готівки) до їх кас); ( Підпункт "а" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
б) для підприємств, у яких час закінчення робочого дня (зміни), що встановлений правилами внутрішнього трудового розпорядку і графіками змінності відповідно до законодавства України, не дає змогу забезпечити здавання готівкової виручки (готівки) в день її надходження, - наступного за днем надходження готівкової виручки (готівки) до каси дня;
в) для підприємств, що розташовані в населених пунктах, де немає банків, - не рідше ніж один раз на п'ять робочих днів. ( Підпункт "в" пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 277 ( z0944-05 ) від 10.08.2005 )
Підприємства (юридичні особи), які здійснюють страхову діяльність та діяльність з випуску і проведення лотерей, установлюють строки здавання готівкової виручки (готівки) для страхових агентів і розповсюджувачів лотерей, які діють на підставі укладених договорів, з урахуванням специфіки їх функціонування (режиму роботи у вечірні години, вихідні та святкові дні) та обсягів виручки, що здається, але не рідше одного разу на п'ять робочих днів.
Якщо підприємства працюють у вихідні та святкові дні і не мають змоги, через відсутність відповідної домовленості з банком на інкасацію, здати одержану ними за ці дні готівкову виручку (готівку), то вона має здаватися підприємствами до банку протягом операційного часу наступного робочого дня банку та підприємства.
Установлені згідно із зазначеними вимогами строки здавання готівкової виручки (готівки) підприємствами узгоджуються з банком і визначаються в договорах банківського рахунку між підприємствами та банками.
5.9. Готівкові кошти не вважаються понадлімітними в день їх надходження, якщо вони були здані в сумі, що перевищує встановлений ліміт каси, до обслуговуючих банків не пізніше наступного робочого дня банку або були видані для використання підприємством відповідно до законодавства (без попереднього здавання їх до банку і одночасного отримання з каси банку на зазначені потреби) наступного дня на потреби, які пов'язані з діяльністю підприємства.
Не вважаються понадлімітними в день їх надходження і ті готівкові кошти, що надійшли до кас підприємств у вихідні та святкові дні та були здані в сумі, що перевищує встановлений ліміт каси, до обслуговуючих банків наступного робочого дня банку та підприємства або були видані для використання підприємством відповідно до законодавства (без попереднього здавання їх до банку і одночасного отримання з каси банку на зазначені потреби) наступного робочого дня на потреби, які пов'язані з діяльністю підприємства.
{ Пункт глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 454 ( z1362-06 ) від 13.12.2006 }
Це все з постанови про ведення касових операцій
-
Таня911
- Профи
- Повідомлень: 47
- З нами з: 12 серпня 2009, 07:02
- Дякував (ла): 3 рази
- Подякували: 1 раз
Если вы работаете круглосуточно операционный день длится с 00:00:01 по 23:59:59 в этот промежуток времени вы снимаете (обнуляете кассу) минимум 2 Зет отчета, сдавать выручку вы можете только в рабочее время банка (как правило с 9:00 до 18:00), тоесть 24.10.2011 вы сняли первый зет отчет в 16:00 на сумму 200,00 вы оприходуете эти деньги и сдаете в банк, второй зет отчет после 18.00, вы уже не сможете их сдать в банк и они не считаются сверхлимитнимы, банк работает (предположительно) до 18:00. Кассовая книга заполняется в рабочее время бухгалтера-кассира, если зет отчет был снят после окончания рабочего дня кассира соответственно деньги оприходовать в кассу (кассовую книгу) на следующий день 25.10.2011 пишем Торгова виручка 24.10.11р., Книга РРО заполняется приоткрыти смены и сразу после снятия зет отчета.
Но приказ на установление лимита и его расчет должен быть, если такового нет то лимит равен "0"
Но приказ на установление лимита и его расчет должен быть, если такового нет то лимит равен "0"
спасибо всем за ответы! Но у меня еще вопрос: Проводить ли служебную выдачу в выходные дни и отражать ли это в журнале РРО?
Моя электронка: nedealina@yandex.ru
Моя электронка: nedealina@yandex.ru
-
elzvit2010@ukr.net
- Ученик
- Повідомлень: 1
- З нами з: 25 жовтня 2011, 12:03
и мне пожалуйста тоже:) заранее спасибо:) Моя электронка: elzvit2010@ukr.netnedelika писав:спасибо всем за ответы! Но у меня еще вопрос: Проводить ли служебную выдачу в выходные дни и отражать ли это в журнале РРО?
Моя электронка: nedealina@yandex.ru
