Добрий день, колеги! ФОП орендує приміщення у фіз.особи. За березень 2025р. нарахована сума 1500.00 грн., утримано ПДФО 270.00 грн., ВЗ 75, 00грн., до виплати-1155.0 грн.Податки перераховані в бюджет.
Заповнено Додаток 4 ДФ за березень 2025р.
Гр.3=3а=1500
Гр.4=4а=270
Гр.5=5а=75
Але після подачі розрахунку виявлено, що фіз.особі в березні помилково виплачено орендна плата 1555.00 грн.(на 400.00 грн.більше).Чи 1.потрібно подати новий звітний 4 ДФ за 03.2025р. і як заповнити його показники? Чи 2.можно врахувати 400 грн., як помилково виплачені, і зменшити на них виплату за 04.25р., не коригуючи звіт? Буду вдячна за поради.
Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
-
Марʼяна Анохіна
- Ученик
- Повідомлень: 5
- З нами з: 25 березня 2025, 14:39
Можно зробити уточнюючий звіт. Але зверніть увагу - якщо ви перерахували аренду на 400 грн більше, чи перерахували ви і податки на переплату.
Якщо зарахувати як помилково перераховані, або якщо не сплатили податки, на помилково перераховану суму, то краще щоб фіз. особа повернула тоді цю суму, як помилково одержану.
Як виправити:
У заголовній частині Додатка 4ДФ «Уточнюючий» зазначте: рік, і місяць того періоду, який коригуєте.
Інформацію наведіть лише по тому рядку, який уточнюєте, для вилучення. Правильні рядки повторювати не треба.
Заповнюєте рядок, у якому повторюються всі дані, які були в помилковому рядку Додатка 4ДФ, у колонці (графі) 10 поставите код ознаки «1».
Другий рядок на додавання. Заповнюєте рядок з правильними даними, а у колонці (графі) 10 поставите код ознаки «0».
Не заповнюйте підсумковий рядок «Всього» у додатку 4ДФ.
Інших додатки, якщо там немає помилки, не подавайте.
В Податкового розрахунку зробите позначку в рядку 064.
Якщо зарахувати як помилково перераховані, або якщо не сплатили податки, на помилково перераховану суму, то краще щоб фіз. особа повернула тоді цю суму, як помилково одержану.
Як виправити:
У заголовній частині Додатка 4ДФ «Уточнюючий» зазначте: рік, і місяць того періоду, який коригуєте.
Інформацію наведіть лише по тому рядку, який уточнюєте, для вилучення. Правильні рядки повторювати не треба.
Заповнюєте рядок, у якому повторюються всі дані, які були в помилковому рядку Додатка 4ДФ, у колонці (графі) 10 поставите код ознаки «1».
Другий рядок на додавання. Заповнюєте рядок з правильними даними, а у колонці (графі) 10 поставите код ознаки «0».
Не заповнюйте підсумковий рядок «Всього» у додатку 4ДФ.
Інших додатки, якщо там немає помилки, не подавайте.
В Податкового розрахунку зробите позначку в рядку 064.
-
LinNata
- Мудрец
- Повідомлень: 100
- З нами з: 07 вересня 2022, 09:50
- Дякував (ла): 55 разів
- Подякували: 4 рази
Доброго дня. Підкажіть, якщо забула додаток 4 по ПДФО та ВЗ, подавати Звітну нову зі всіма додатками? Через електронний кабінет подаю.
Чи подати уточнюючу тільки з додатком 4? Чи просто звітний ще раз подати по срокам?
Чи подати уточнюючу тільки з додатком 4? Чи просто звітний ще раз подати по срокам?
-
Tasa
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8696
- З нами з: 19 липня 2011, 07:54
- Звідки: Kyiv
- Дякував (ла): 1930 разів
- Подякували: 6618 разів
- Контактна інформація:
Якщо за квітень - Звітну нову
Не з всіма - а тільки з Дод 4
Головну таблицю заповнюєте тільки рядок де міститься інформація про Д4
Доброго дня. Підкажіть будь ласка, мобілізували працівника і вирішили зберегти йому зп у розмірі окладу на час служби, як це правильно віжобразити в 4дф ? Код 127 чи краще залишити 101
-
Tasa
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8696
- З нами з: 19 липня 2011, 07:54
- Звідки: Kyiv
- Дякував (ла): 1930 разів
- Подякували: 6618 разів
- Контактна інформація:
На думку ДПС - 127... хоча є альтернативні думки ) вирішуйте самі...
