Коллеги, нужна помощь! уже срок декларации подходит, а "специалисты" ГНИ "завтраками" кормят!
Ситуация такая!
с не резидентом заключено два контракта, 1-й на поставку оборудования, 2-й на услуги монтажа и инструктаж данного оборудования.
С 1-м понятно-там ГТД, в декларации идет в строку "экспортные операции"-без НДС!
Со 2-м дилемма...специалиста в штате нашем такого нет. поэтому мы заключили договор ГПХ, в котором указанно что данный специалист в интересах нашего пред-я проведет сл.ряд работ, оговорена сумма вознагр-я. Человек съездил. привез акт выполненных работ (между не резидентом и нашей фирмой)!
как данную операцию провести в декл. по НДС?! облагается ли данная операция НДС, или 0% или всё же 20%.
В кодексе ничего по данной ситуации не нашла! Инспектора ))) специалисты такие...как оказалось, в этой области...одни понты, пока дела не коснуться!...мммычат )))
может кто сталкивался с подобной ситуацией или встречал какую либо инфу-помогите пожалуйста!
Заранее
благодарна!
Услуги в сфере ВЭД (определение НДС) срочно!
-
Лилия-НИКА
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3873
- З нами з: 08 серпня 2011, 10:16
- Дякував (ла): 968 разів
- Подякували: 2125 разів
по услугам монтажа (составите себе контракт + акт выполн.работ с нерезидентом на работы, если в стоимость оборудования не включена стоимость монтажа - читайте свой контракт на оборудование ) услуги :gmu писав:Коллеги, нужна помощь! уже срок декларации подходит, а "специалисты" ГНИ "завтраками" кормят!
Ситуация такая!
с не резидентом заключено два контракта, 1-й на поставку оборудования, 2-й на услуги монтажа и инструктаж данного оборудования.
С 1-м понятно-там ГТД, в декларации идет в строку "экспортные операции"-без НДС!
Со 2-м дилемма...специалиста в штате нашем такого нет. поэтому мы заключили договор ГПХ, в котором указанно что данный специалист в интересах нашего пред-я проведет сл.ряд работ, оговорена сумма вознагр-я. Человек съездил. привез акт выполненных работ (между не резидентом и нашей фирмой)!
как данную операцию провести в декл. по НДС?! облагается ли данная операция НДС, или 0% или всё же 20%.
В кодексе ничего по данной ситуации не нашла! Инспектора ))) специалисты такие...как оказалось, в этой области...одни понты, пока дела не коснуться!...мммычат )))
может кто сталкивался с подобной ситуацией или встречал какую либо инфу-помогите пожалуйста!
Заранее
благодарна!
см.ст.186,2,1 у Вас вроде пункт г) , потом ст.185,1 б) - это не объект налогообложения
Вам надо определить место поставки услуг: если на территории Украины - НДС 20%, за пределами Украины - не объект НДС. В декларации - строчка 4.
Лилия-НИКА писав:по услугам монтажа (составите себе контракт + акт выполн.работ с нерезидентом на работы, если в стоимость оборудования не включена стоимость монтажа - читайте свой контракт на оборудование ) услуги :gmu писав:Коллеги, нужна помощь! уже срок декларации подходит, а "специалисты" ГНИ "завтраками" кормят!
Ситуация такая!
с не резидентом заключено два контракта, 1-й на поставку оборудования, 2-й на услуги монтажа и инструктаж данного оборудования.
С 1-м понятно-там ГТД, в декларации идет в строку "экспортные операции"-без НДС!
Со 2-м дилемма...специалиста в штате нашем такого нет. поэтому мы заключили договор ГПХ, в котором указанно что данный специалист в интересах нашего пред-я проведет сл.ряд работ, оговорена сумма вознагр-я. Человек съездил. привез акт выполненных работ (между не резидентом и нашей фирмой)!
как данную операцию провести в декл. по НДС?! облагается ли данная операция НДС, или 0% или всё же 20%.
В кодексе ничего по данной ситуации не нашла! Инспектора ))) специалисты такие...как оказалось, в этой области...одни понты, пока дела не коснуться!...мммычат )))
может кто сталкивался с подобной ситуацией или встречал какую либо инфу-помогите пожалуйста!
Заранее
благодарна!
см.ст.186,2,1 у Вас вроде пункт г) , потом ст.185,1 б) - это не объект налогообложения
В контракте указанно-консультационные услуги по монтажу оборудования!
по идее должен быть пункт 186.3-в "услуги консультационного характера" но к сожалению его исключили с НК! а ГНИ не знает чем его заменить, и разъяснений дать не может даже на письменный запрос )))
Декларацию сдала ссылаясь на строку с исключенным 186.3 (в)...но ведь в результате проверки ничем не обосную!
-
Evelina
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5236
- З нами з: 04 березня 2011, 08:00
- Дякував (ла): 1291 раз
- Подякували: 1621 раз
из удаленной темы раздела неотложной помощи:
От: 8 мая 2012 г. 14:54:28
От: 8 мая 2012 г. 14:54:28
Фиоре писав:Подскажите облагаются ли НДС услуги по управлению проектом, которые оказывает резидент нерезиденту за пределами Украины. Акт приемки-передачи выполненных услуг составляется за пределами Украины.
Спасибо!
Evelina писав:Если услуги по управлению проектом, которые Вы оказываете можно отнести к "консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні, а також послуги з розроблення, постачання та тестування програмного забезпечення, з оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації, надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп'ютерних систем;", тогда место их поставки - место, где зарегистрирован получатель услуг, соответственно не являются объектом налогообложения НДС. (п.186.3 НКУ)
Наше предприятие предоставляет услуги нерезиденту на территории Украины. Первое событие -получили аванс.
1. Нужно ли выписывать налоговую накладную на дату получения аванса ( по курсу НБУ) ?
2. Если сумма акта по оказанию услуг (второе событие) превысит сумму аванса, тогда выписываем н/накладную на разницу между актом и н/накладной ( по курсу НБУ на дату выписки АКТА)?
1. Нужно ли выписывать налоговую накладную на дату получения аванса ( по курсу НБУ) ?
2. Если сумма акта по оказанию услуг (второе событие) превысит сумму аванса, тогда выписываем н/накладную на разницу между актом и н/накладной ( по курсу НБУ на дату выписки АКТА)?