Помогите с проводками по экспорту

[Оля-ля]

Все суммы условные (для примера)

01.09.12 Предоплата 1000 руб - 240,00 грн курс НБУ 0,24
Дт312 Кт362 240,00 грн

05.09.12 Предоплата 2000 руб - 470,00грн курс НБУ 0,235
Дт312 Кт362 470,00 грн
Дт362 Кт714 5,00 грн ЭТУ проводку делать НАДО??? В 1С-ке такая проводка делается (обновление последнее есть)

10.09.12 Отгрузка по ГТД-шке 5000 руб Курс НБУ 0,23
Дт362 Кт701 1150,00 грн
Дт362 Кт714 15,00 грн

12.09.12 Постоплата 1000 руб курс НБУ 0,225
Дт312 Кт362 225,00 грн
Дт945 Кт362 10,00 грн

14.09.12 Постоплата 1000 руб курс НБУ 0,22
Дт312 Кт362 220,00 грн
Дт945 Кт362 5,00 грн.

ПОМОГИТЕ. Заполняю дэку по прибыли. ПРАВИЛЬНЫЕ ли это проводки? И ещё в налоговый учёт бурутся суммы из бухучёта?

[Оля-ля]

Понимаю, что считать лень. Попробую объяснить без расчётов.
1. Когда первая предоплата - всё понятно.
2. Когда вторая - нужно ли пересчитывать К-т 362 счёта по курсу второго поступления валюты?

[svitlass]

Все суммы условные (для примера)

01.09.12 Предоплата 1000 руб - 240,00 грн курс НБУ 0,24
Дт312 Кт362 240,00 грн

05.09.12 Предоплата 2000 руб - 470,00грн курс НБУ 0,235
Дт312 Кт362 470,00 грн
Дт362 Кт714 5,00 грн ЭТУ проводку делать НАДО??? В 1С-ке такая проводка делается (обновление последнее есть)???????????? курси перевірте

10.09.12 Отгрузка по ГТД-шке 5000 руб Курс НБУ 0,23
Дт362 Кт701 1150,00 грн

дохід Кт701 = 240+470 /передоплата/+2000руб*0,23 /відгрузка/

Дт362 Кт714 15,00 грн - переоц не буде

12.09.12 Постоплата 1000 руб курс НБУ 0,225
Дт312 Кт362 225,00 грн
Дт945 Кт362 10,00 грн чому 10, має бути 5 /0,23-0,225*1000/
14.09.12 Постоплата 1000 руб курс НБУ 0,22
Дт312 Кт362 220,00 грн
Дт945 Кт362 5,00 грн./аналогічно/
ПОМОГИТЕ. Заполняю дэку по прибыли. ПРАВИЛЬНЫЕ ли это проводки? И ещё в налоговый учёт бурутся суммы из бухучёта?

[Оля-ля]

???????????? курси перевірте. Я курсы брала условно, для примера. Курсы конечно-же другие.

[Оля-ля]

Я читала на этом форуме, что при частичной постоплате пересчитывается ВСЯ дебеторка по 362 счёту. Так это или нет? svitlass не показывает пересчёт. Есть другие мнения?

[svitlass]

05.09.12 Предоплата 2000 руб - 470,00грн курс НБУ 0,235
Дт312 Кт362 470,00 грн
Дт362 Кт714 5,00 грн ЭТУ проводку делать НАДО??? В 1С-ке такая проводка делается (обновление последнее есть)

я маю на увазі, що перевірте оновлення курсів валюти в програмі, чи сходяться з банк випискою.
цієї проводки не повинно бути, так як це 1 подія -поп оплата і програма не привязує її до док

[svitlass]

Я читала на этом форуме, что при частичной постоплате пересчитывается ВСЯ дебеторка по 362 счёту. Так это или нет? svitlass не показывает пересчёт. Есть другие мнения?

так , перерах вся сума дебет заборгованості, я писала вам, що дт945 мені незрозуміла сума, в мене вийшла інша

[Оля-ля]

12.09.12 Постоплата 1000 руб курс НБУ 0,225
Дт312 Кт362 225,00 грн
Дт945 Кт362 10,00 грн чому 10, має бути 5 /0,23-0,225*1000/

Вы ж пересчитываете только 1000 по оплате, а там ещё 1000 дебеторки, которую оплатили позже. Так значит нужно пересчитать 2000 по курсу 0,225, (0,23-0,225)*2000 = 10,00.
Правильно?

[Жар-птица]

У Вас должны быть следующие проводки:
01.09.12
Дт312 Кт362 240 грн. (1000руб.х0,24)

05.01.12
Дт312 Кт362 470 грн. (2000руб.х0,235)
При этом задолженность по Кт362 пересчитывать не надо, т.к. в данном случае эта зад-ть будет немонетарной

10.09.12
Дт362 Кт701 1170 грн. (2000руб.х0,23 + 240грн. + 470грн.)

12.09.12
Дт312 Кт362 225 грн. (1000руб.х0,225)
Дт945 Кт362 5 грн. ((0,225-0,23)х1000руб.)

14.09.12
Дт312 Кт362 220 грн. (1000руб.х0,22)
Дт945 Кт362 10грн. ((0,22-0,23)х1000руб.)

При частичной постоплате курсовая разница будет начисляться не на всю сумму зад-ти по Дт 362, а только на ту часть, которая погашается.

[Оля-ля]

Кто как считает: ПЕРЕСЧИТЫВАЕТСЯ ЛИ ВСЯ СУММА ПО ГТД ПРИ ЧАСТИЧНОЙ ПОСТОПЛАТЕ? #wall#
Например: 1-е событие ГТД 5000 руб.
2-е событие: оплата 2000 руб.
3-е событие 3000 руб.