Не удержан налог на РЕПАТРИАЦИЮ!!!!!!!!!!!!!!!

Аватар користувача
nachfin
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8916
З нами з: 13 липня 2012, 01:50
Дякував (ла): 322 рази
Подякували: 5908 разів

Повідомлення nachfin »

Виктория 80 писав: плюс я так поняла можно 85% расходов??
разве их Г. К. = оффшорная зона?
Распоряжение КМ Украины "О перечне офшорных зон" № 143-р от 23.02.2011
или на каком основании только 85%?
Всем тем, кто наивно полагает, что бумеранга не существует, отвечу: "Ещё не долетел!"

Виктория 80
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7199
З нами з: 22 червня 2011, 05:34
Дякував (ла): 1215 разів
Подякували: 1825 разів

Повідомлення Виктория 80 »

nachfin писав:
Виктория 80 писав: плюс я так поняла можно 85% расходов??
разве их Г. К. = оффшорная зона?
Распоряжение КМ Украины "О перечне офшорных зон" № 143-р от 23.02.2011
или на каком основании только 85%?
я думала офшор , просто так страна не отдаст денег #g_haha#

p_o_d_a_t_k_u
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 143
З нами з: 04 жовтня 2012, 01:43
Дякував (ла): 13 разів
Подякували: 49 разів

Повідомлення p_o_d_a_t_k_u »

Всем привет. А что сейчас с штрафами????
мы уплатили налог, но не то по той ставке. Вышло, что уплатили меньше налоге,чем надо.

HELP911
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 21 вересня 2016, 11:46
Дякував (ла): 10 разів

Повідомлення HELP911 »

Добрый день все!!!! Нужна помощь разобраться в следующем вопросе,есть контракт с нерезидентом на сумму 4 400 евро с налогом на репатриацию 10%.На основании даного контрактк провели в учете данную сумму.А позже получили от них акт на сумму 4000 евро.Помогите разобраться как привильно провести в учете.Каккую сумму? И как провести начисление налога? Была частичная оплата 1000 евро.и перечислен налог 100 евро по курсу.

Olya1759
Ученик
Повідомлень: 5
З нами з: 24 вересня 2017, 22:52

Повідомлення Olya1759 »

Коллеги, здравствуйте, тот же вопрос - составляли контракты, платили нерезиденту за услуги, и все без налога(

что теперь можно выкрутить из этой ситуации? или ничего? справки о резиденстве на момент выплаты дохода у нас не было, сейчас заказали, конечно, но это может что-то дать задним числом? Она ведь годовая эта справка?

и я все-таки не понимаю - имеет значение какие это услуги или облагаются абсолютно все, есди без справки?

Phil
Ученик
Повідомлень: 4
З нами з: 12 січня 2017, 12:20

Повідомлення Phil »

Добрый день. за какие услуги Вы платили- имеет значение, и в зависимости от этого как давно работаете с этим контрагентом.

Вита 12
Оракул
Оракул
Повідомлень: 272
З нами з: 24 вересня 2016, 01:03
Дякував (ла): 530 разів
Подякували: 44 рази

Повідомлення Вита 12 »

Olya1759 писав:Коллеги, здравствуйте, тот же вопрос - составляли контракты, платили нерезиденту за услуги, и все без налога(

что теперь можно выкрутить из этой ситуации? или ничего? справки о резиденстве на момент выплаты дохода у нас не было, сейчас заказали, конечно, но это может что-то дать задним числом? Она ведь годовая эта справка?

и я все-таки не понимаю - имеет значение какие это услуги или облагаются абсолютно все, есди без справки?
Читайте 141.4.1 НКУ, есть ли там ваша услуга. Там й), "крім" - не нужно облагать налогом, но как то не чётко прописано, что именно, поэтому проверяющие способны многое под облагаемые всунуть. На семинаре рассказівали, что облагаются пассивные доходы, а остальные НДС.

Наши нерезы контрагенты заранее в начале года (не раньше февраля получается) подготавливают всем справки. Если не к чему будет придраться, то говорят могут прицепиться, что получена, переведена и легализована позже, но у нас не придирались.
HELP911 писав:Добрый день все!!!! Нужна помощь разобраться в следующем вопросе,есть контракт с нерезидентом на сумму 4 400 евро с налогом на репатриацию 10%.На основании даного контрактк провели в учете данную сумму.А позже получили от них акт на сумму 4000 евро.Помогите разобраться как привильно провести в учете.Каккую сумму? И как провести начисление налога? Была частичная оплата 1000 евро.и перечислен налог 100 евро по курсу.
А что вы провели на основании контракта, какие по нему могут быть проводки? Начисление и уплата налога - момент оплаты нерезу по курсу этого дня (ту сумму что в дод.ПН к декларации).

strateg
Знаток
Повідомлень: 24
З нами з: 16 липня 2015, 11:08
Дякував (ла): 2 рази
Подякували: 7 разів

Повідомлення strateg »

Добрый день коллеги!Второй день изучаем НКУ в вопросе налогообложения операций по импорту услуг. С НДС разобрались, а вот с налогом на репатриацию нет. У нас контракт с Китаем на услуги по выполнению лабораторных исследований действующих веществ препаратов, которые они нам поставляют. Лаборатория находится в Китае, нам они предоставляют только отчет о результатах исследования. Код КВЭД в НН указали 72.19.14. Вопрос, относятся ли эти услуги к услугам подлежащих уплате налога на репатриацию?Или мы просто включаем эти услуги в расходы и всё?

Відповісти

Повернутись до “ЗЕД”