да ГТД с отметкой в налоговую сдала уже,еще вопрос, а какой код льготы ставить?
и если я товар сама произвожу ест-нно ставлю в "-" все расходы посебестоимости?если я 1 ПП сдам за 3-й квартал и за год надо будет сдавать нарастающим итогом ?
В ОПЗ какой код не подскажете?ищу бланк и не могу найти
Еще раз о экспорте, нужна помощь!
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1861
- З нами з: 22 серпня 2012, 07:44
- Дякував (ла): 81 раз
- Подякували: 890 разів
Вы правы,за год нарастающим, а код сейчас не подскажу,т.к. на другой фирме,но в справочнике льгот в категории 14....... льгота по экспорту.,и правы ,что продажа-себестоимость( покупные материалы ведь учитываете).\14010394
За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту
Податковий кодекс України, пп. "а" пп. 195.1.1 п. 195.1 ст. 195 розділу V
2755-VI
02.12.2010
01.01.2011
0
За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту
Податковий кодекс України, пп. "а" пп. 195.1.1 п. 195.1 ст. 195 розділу V
2755-VI
02.12.2010
01.01.2011
0
Здравствуйте!
Помогите пожалуйста с проводками по экспорту товаров. Когда-то попадался на глаза журнал на форуме с проводками, тогда не занимались соответственно не нужно было. А теперь занимаемся, но уже найти не могу. Интересуют разные варианты оплаты: предоплата, частичная предоплата, послеоплата. Курсовые разници их расчет.
Буду благодарна за помощь и подсказки.
Помогите пожалуйста с проводками по экспорту товаров. Когда-то попадался на глаза журнал на форуме с проводками, тогда не занимались соответственно не нужно было. А теперь занимаемся, но уже найти не могу. Интересуют разные варианты оплаты: предоплата, частичная предоплата, послеоплата. Курсовые разници их расчет.
Буду благодарна за помощь и подсказки.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2862
- З нами з: 12 серпня 2011, 05:22
- Дякував (ла): 252 рази
- Подякували: 1128 разів
скиньте милоvakula1 писав:Здравствуйте!
Помогите пожалуйста с проводками по экспорту товаров. Когда-то попадался на глаза журнал на форуме с проводками, тогда не занимались соответственно не нужно было. А теперь занимаемся, но уже найти не могу. Интересуют разные варианты оплаты: предоплата, частичная предоплата, послеоплата. Курсовые разници их расчет.
Буду благодарна за помощь и подсказки.
або конкретніше питання
-
- Ученик
- Повідомлень: 3
- З нами з: 14 вересня 2013, 12:56
- Дякував (ла): 3 рази
-
- Гений
- Повідомлень: 381
- З нами з: 05 липня 2011, 03:49
- Дякував (ла): 169 разів
- Подякували: 130 разів
Прошу помощи, никогда на работала с експортом....нужно срочно выписать счет-фактуру(инвойс)покупателю из Белоруссии, в программе 1С сделать ее не представляется возможным, может есть у кого шаблон, скиньте пожалуйста на e-mail makcima70@mail.ru/
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2335
- З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
- Дякував (ла): 1025 разів
- Подякували: 1019 разів
и мне, пжлста!!! IRIHKA81@yandex.uasvitlass писав:скиньте милоvakula1 писав:Здравствуйте!
Помогите пожалуйста с проводками по экспорту товаров. Когда-то попадался на глаза журнал на форуме с проводками, тогда не занимались соответственно не нужно было. А теперь занимаемся, но уже найти не могу. Интересуют разные варианты оплаты: предоплата, частичная предоплата, послеоплата. Курсовые разници их расчет.
Буду благодарна за помощь и подсказки.
або конкретніше питання
- fin_o
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1819
- З нами з: 27 червня 2013, 14:23
- Дякував (ла): 796 разів
- Подякували: 699 разів
Подскажите пожалуйста, правильно ли я все понимаю. Давно не сталкивалась с экспортом услуг.
Компания намерена заключить договор на оказание услуг по переводу документов с укр. на рус.язык российской компании. Результат переводов передаем по эл.почте.
Оплату получаем в российских рублях. Налоговые обязательства по НДС начисляем по первому событию или поступление на р/с или акт и по курсу на один из этих дней? Правильно?
НДС начисляем по месту регистрации поставщика услуг, т.е. нас ?
Руководствуюсь следующим:
Податковий кодекс України
N 2755-VI, 02.12.2010, Кодекс України, Верховна Рада України
Стаття 185. Визначення об'єкта оподаткування
185.1. Об'єктом оподаткування є операції платників податку з:
б) постачання послуг, місце постачання яких розташоване на митній території України, відповідно до статті 186 цього Кодексу;
Стаття 186. Місце постачання товарів та послуг
186.3. Місцем постачання зазначених у цьому пункті послуг вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований як суб'єкт господарювання або - у разі відсутності такого місця - місце постійного чи переважного його проживання. До таких послуг належать:
а) надання майнових прав інтелектуальної власності, створення за замовленням та використання об'єктів права інтелектуальної власності, у тому числі за ліцензійними договорами, а також надання (передача) права на скорочення викидів парникових газів (вуглецевих одиниць);
б) рекламні послуги;
в) консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні, а також послуги з розроблення, постачання та тестування програмного забезпечення, з оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації, надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп'ютерних систем;
186.4. Місцем постачання послуг є місце реєстрації постачальника, крім операцій, зазначених у пунктах 186.2 і 186.3 цієї статті.
Стаття 187. Дата виникнення податкових зобов'язань
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;
б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.
Стаття 188. Порядок визначення бази оподаткування в разі постачання товарів/послуг
188.1. База оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості (у разі здійснення контрольованих операцій - не нижче звичайних цін, визначених відповідно до статті 39 цього Кодексу) з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками - суб’єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові і вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів), а також збору на обов’язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв’язку).
Компания намерена заключить договор на оказание услуг по переводу документов с укр. на рус.язык российской компании. Результат переводов передаем по эл.почте.
Оплату получаем в российских рублях. Налоговые обязательства по НДС начисляем по первому событию или поступление на р/с или акт и по курсу на один из этих дней? Правильно?
НДС начисляем по месту регистрации поставщика услуг, т.е. нас ?
Руководствуюсь следующим:
Податковий кодекс України
N 2755-VI, 02.12.2010, Кодекс України, Верховна Рада України
Стаття 185. Визначення об'єкта оподаткування
185.1. Об'єктом оподаткування є операції платників податку з:
б) постачання послуг, місце постачання яких розташоване на митній території України, відповідно до статті 186 цього Кодексу;
Стаття 186. Місце постачання товарів та послуг
186.3. Місцем постачання зазначених у цьому пункті послуг вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований як суб'єкт господарювання або - у разі відсутності такого місця - місце постійного чи переважного його проживання. До таких послуг належать:
а) надання майнових прав інтелектуальної власності, створення за замовленням та використання об'єктів права інтелектуальної власності, у тому числі за ліцензійними договорами, а також надання (передача) права на скорочення викидів парникових газів (вуглецевих одиниць);
б) рекламні послуги;
в) консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні, а також послуги з розроблення, постачання та тестування програмного забезпечення, з оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації, надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп'ютерних систем;
186.4. Місцем постачання послуг є місце реєстрації постачальника, крім операцій, зазначених у пунктах 186.2 і 186.3 цієї статті.
Стаття 187. Дата виникнення податкових зобов'язань
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;
б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.
Стаття 188. Порядок визначення бази оподаткування в разі постачання товарів/послуг
188.1. База оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості (у разі здійснення контрольованих операцій - не нижче звичайних цін, визначених відповідно до статті 39 цього Кодексу) з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками - суб’єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові і вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів), а також збору на обов’язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв’язку).