Срочно! Налоговая проверка!

Басти

""""Ликвидационных балансов бывает 3 шт. 1-й на момент принятия решения о ликвидации( в нем куча цифр); 2-й после удовлетворения требований кредиторов и дебеторов, в т.ч. и налоговой (после проверки) в нем остается только уставный фонд и прибыль/убытки; 3-й когда погашены убытки уставным фондом или возвращен уставный фонд если была прибыль - нулевой
В налоговую и госрегистратору подают 1-й ликвид.баланс, 3-й подают госрегистратору""""

Мы ведем речь,о ликвидационном балансе для ревизии НИ.

EllinSun

Басти писав:Нет,не придется,задолженность списана .Если нет Кт 372,нечего ставить в доход,и соответственно,не с чего платить.
Налоговики схему оспорить не смогли.

т.е. списать задолженность по подотчету года за 3,5 до ликвидации. а проверить и доначислить за период свыше 3 лет инспектор ГНИ не может...

ЕленаС.

Басти писав:""""Ликвидационных балансов бывает 3 шт. 1-й на момент принятия решения о ликвидации( в нем куча цифр); 2-й после удовлетворения требований кредиторов и дебеторов, в т.ч. и налоговой (после проверки) в нем остается только уставный фонд и прибыль/убытки; 3-й когда погашены убытки уставным фондом или возвращен уставный фонд если была прибыль - нулевой
В налоговую и госрегистратору подают 1-й ликвид.баланс, 3-й подают госрегистратору""""

Мы ведем речь,о ликвидационном балансе для ревизии НИ.

Значит 1-й с цифрами.

Басти

Списать ,конечно,лучше ,как можно раньше,если есть такая возможность.
Если нет,можно списать и в последний отчетный период.
Доначислить нет оснований,нечего ставить в доход.Задолженность отсутствует.
Списана высшим органом управления предприятия.

Басти

""""""Значит 1-й с цифрами."""""-Да,если не списали до подачи на ликвидацию.А надо было бы!Если собирались ликвидироваться.
Перед ликвидацией все чиститься,иначе обязательно возникнут НО,по какому угодно счету.

ЕленаС.

EllinSun писав:
Басти писав:Нет,не придется,задолженность списана .Если нет Кт 372,нечего ставить в доход,и соответственно,не с чего платить.
Налоговики схему оспорить не смогли.
т.е. списать задолженность по подотчету года за 3,5 до ликвидации. а проверить и доначислить за период свыше 3 лет инспектор ГНИ не может...

Проверить может, наказать не может.
А списать это нужно в январе 2008 года, почему так, давность по возбуждению уголовного дела 5 лет. Проверка за любой период, но больше чем 5 лет не берут, т.к. фин санкции 3 года, уголовка 5 лет.
А провести это можно. Исправив ошибки в финотчетности. Исправляются они прибылью на начало года. Если провести то что Вы писали в 2008 году, то начальное с-до на 2009 год будет правильным.

ЕленаС.

Басти писав:""""""Значит 1-й с цифрами."""""-Да,если не списали до подачи на ликвидацию.А надо было бы!Если собирались ликвидироваться.
Перед ликвидацией все чиститься,иначе обязательно возникнут НО,по какому угодно счету.

Согласна, написала выше.

tomassa

Басти, простите, не всё понятно в вашем НОУ-ХАУ... Учредители-то отказались от своих долговых требований и протокол на это дело есть. Но кредиторка в бухучёте "висит" и списать её проводками на доход надо...для того, чтобы она из баланса ушла... Т.Е. для предприятия это всё равно доход и налоги с него заплатить надо... Или вам удалось это как-то обойти?

Басти

Я списывала на начало года перед ликвидацией.Ликвидация была в марте.
Списать раньгше не могла,числился земельный участок,была ежемесячная оплата за землю ,деятельности не было,а налог платил дир ,Кт 372 рос ежемесяно.
В марте сдали участок,и весь оплаченный налог на землю за 3 года ставили из Кт372 в доход.
Но оформление списания через решение собрание учередителей решило вопрос.
Юристы НИ оспорить не смогли,цифирь была астрономическя(за 3 года по 15 тыс ежемесяный платеж за аренду земли).Куда ж его списать раньше,пока участок не сдали?
Оформили 2 проткола:списание от Рождества Христова на начало года перед ликивдацией и второй-после сдачи участка.
Все прошло без начислений,хотяя,конечно ,пытались в первом акте доначислить.

Басти

tomassa писав:Басти, простите, не всё понятно в вашем НОУ-ХАУ... Учредители-то отказались от своих долговых требований и протокол на это дело есть. Но кредиторка в бухучёте "висит" и списать её проводками на доход надо...для того, чтобы она из баланса ушла... Т.Е. для предприятия это всё равно доход и налоги с него заплатить надо... Или вам удалось это как-то обойти?

Почему в доход?
Списывайте убытками.