Как исправить ошибку?

[novichok]

Тогда действительно надо корректировать с причиной" исправление номенклатуры",внесение изменени" или ,,,,,,это уже Вам решать,и она пойдет в февраль и увеличит Ваше обязательство. Если Вас еще с ноября не нашли по разногласиям,попробуйте пробиться так.

[tamara.t13]

Тогда действительно надо корректировать с причиной" исправление номенклатуры",внесение изменени" или ,,,,,,это уже Вам решать,и она пойдет в февраль и увеличит Ваше обязательство. Если Вас еще с ноября не нашли по разногласиям,попробуйте пробиться так.

НЕ стоит так. У покупателей есть оригинал НН с НДС а если они уже включили в налоговый кредит? Думаю стоит сдать уточненку с самоштрафом и спать спокойно

[novichok]

Вполне согласна,но налогоая зарегистрирована и в едином не совпадут суммы

[tamara.t13]

Вполне согласна,но налогоая зарегистрирована и в едином не совпадут суммы

В любом случае если покупатели включили в НК то они рано или поздно пострадают потому как должны были проверить регистрацию. а в выписке видна сумма НДС

[Талла14]

Спасибо Вам большое за советы, все-таки, наверное подам уточненку, в дод. 5 укажу сумму налоговой накладной с НДС с+, а сумму налоговой накладной без НДС с -. Или все же лучше просто указать только налоговую с НДС. Есть надежда, что покупатель не пострадает, т.к это для них комплектующие, а свой изготовленный товар они продают без НДС.

[Марина ***]

Добрый день!
Консультируюсь по такому вопросу:
Нашлась ошибка в налоговом обязательстве по НДС за август 2012р. в размере 109 грн. (Акт на сумму больше, чем оплата за услуги)
В декларации за август 2012р - отрицательное значение в ст.20.2 - 198 грн., которое "перекрито" в сентябре. За сентябрь была уплата НДС в бюджет.

Мои действия:
1) выписать НН за август - номер НН. через условный дробь.?
2) Включить ее в реестр в периоде, в котором подается уточненка?
3) Сдать уточненку за август, сентябрь??
4) доплатить НДС за сентябрь?? Штраф будет за не доплату ?

[Любознательная]

Добрый день!
Консультируюсь по такому вопросу:
Нашлась ошибка в налоговом обязательстве по НДС за август 2012р. в размере 109 грн. (Акт на сумму больше, чем оплата за услуги)
В декларации за август 2012р - отрицательное значение в ст.20.2 - 198 грн., которое "перекрито" в сентябре. За сентябрь была уплата НДС в бюджет.

Мои действия:
1) выписать НН за август - номер НН. через условный дробь.?
2) Включить ее в реестр в периоде, в котором подается уточненка?
3) Сдать уточненку за август, сентябрь??
4) доплатить НДС за сентябрь?? Штраф будет за не доплату ?

1. дробь обозначает совсем другое - "Зазначається код виду діяльності, що передбачає спеціальний режим оподаткування (2, або 3, або 4), у разі складання податкової накладної за такою діяльністю.". Гляньте внизу бланка налоговой накладной об этом указано как ссылка 1.
2. Каким числом была оплата, каким числом был Акт?
- было бы отлично, если бы это были разные числа месяца;
- было бы отлично, если бы Акт был подписан последним днем месяца;
3. Тогда бы Вы выписали последним днем месяца вторую НН (на разницу). Я всегда всем рекомендую Реестр НН вести каждый месяц с единицы, тогда легче исправлять.
4. Далее, все, как Вы написали - две уточненки (за август, за сентябрь).
5. В сентябрьской уточненке - штраф 3% (но не за недоплату, а за сокрытие налога).
6. Доначисленный налог и штраф в размере 3% уплачивается ДО или ОДНОВРЕМЕННО с подачей Уточняющей за сентябрь.
7. Отражаете эту НН в Реестре налоговых накладных (майском), указывая в столбике 4 Раздела 1 дополнительно букву "У".

[Марина ***]

Добрый день!
Консультируюсь по такому вопросу:
Нашлась ошибка в налоговом обязательстве по НДС за август 2012р. в размере 109 грн. (Акт на сумму больше, чем оплата за услуги)
В декларации за август 2012р - отрицательное значение в ст.20.2 - 198 грн., которое "перекрито" в сентябре. За сентябрь была уплата НДС в бюджет.

Мои действия:
1) выписать НН за август - номер НН. через условный дробь.?
2) Включить ее в реестр в периоде, в котором подается уточненка?
3) Сдать уточненку за август, сентябрь??
4) доплатить НДС за сентябрь?? Штраф будет за не доплату ?

1. дробь обозначает совсем другое - "Зазначається код виду діяльності, що передбачає спеціальний режим оподаткування (2, або 3, або 4), у разі складання податкової накладної за такою діяльністю.". Гляньте внизу бланка налоговой накладной об этом указано как ссылка 1.
2. Каким числом была оплата, каким числом был Акт?
- было бы отлично, если бы это были разные числа месяца;
- было бы отлично, если бы Акт был подписан последним днем месяца;
3. Тогда бы Вы выписали последним днем месяца вторую НН (на разницу). Я всегда всем рекомендую Реестр НН вести каждый месяц с единицы, тогда легче исправлять.
4. Далее, все, как Вы написали - две уточненки (за август, за сентябрь).
5. В сентябрьской уточненке - штраф 3% (но не за недоплату, а за сокрытие налога).
6. Доначисленный налог и штраф в размере 3% уплачивается ДО или ОДНОВРЕМЕННО с подачей Уточняющей за сентябрь.
7. Отражаете эту НН в Реестре налоговых накладных (майском), указывая в столбике 4 Раздела 1 дополнительно букву "У".

Был остаток денег по авансу+получили оплату = подписали акт 31.08.12г. Акт получился чуть больше оплати.
К сожалению, номера НН в 2012 году были с начала года. 30.08.12г. - последний номер 11. Что предпринять с номером?

[rekin]

Консультируюсь по такому вопросу:
Нашлась ошибка в налоговом обязательстве по НДС за август 2012р. в размере 109 грн. (Акт на сумму больше, чем оплата за услуги)

Был остаток денег по авансу+получили оплату = подписали акт 31.08.12г. Акт получился чуть больше оплати.

Непонятно, откуда вдруг нашлась ошибка в НО. По первому событию на дату получения когда-то аванса Вы должны были выписать первую НН на всю сумму аванса. По второму событию "+получили оплату" выписали вторую НН на сумму и дату второй оплаты. Даже если сумма акта в итоге больше суммы последней оплаты, то обязательства у Вас должны родиться только на вторую сумму. Никаких нарушений здесь не видно. Что и зачем уточнять? Проверьте еще раз была ли выписана НН на аванс.

[Марина ***]

Консультируюсь по такому вопросу:
Нашлась ошибка в налоговом обязательстве по НДС за август 2012р. в размере 109 грн. (Акт на сумму больше, чем оплата за услуги)

Был остаток денег по авансу+получили оплату = подписали акт 31.08.12г. Акт получился чуть больше оплати.

Непонятно, откуда вдруг нашлась ошибка в НО. По первому событию на дату получения когда-то аванса Вы должны были выписать первую НН на всю сумму аванса. По второму событию "+получили оплату" выписали вторую НН на сумму и дату второй оплаты. Даже если сумма акта в итоге больше суммы последней оплаты, то обязательства у Вас должны родиться только на вторую сумму. Никаких нарушений здесь не видно. Что и зачем уточнять? Проверьте еще раз была ли выписана НН на аванс.

Налоговая накладная была выписана по первому событию:
1) на дату "получения когда-то аванса";
2) на дату получения еще раз аванса; (дата 28.08).
Акт подписали 31.08. на сумму больше, чем ранее получен аванс (вернее остаток от него) и аванс получен 28.08. Вот и получается, что нужна НН. "на разницу с акта"