Расходы на какой период ставить?

[Леонид ПП]

У нас в бухгалтерии так: после 20 числа документы за предыдущий месяц не проводятся, и на расходы ставлю в след месяце. Например, пришел акт за май месяц сейчас, я его и отображаю июлем месяцем

я имел в виду проведение услуг (акта) в базе

да и налоговую показывать июлем

[Nataliya 2201]

Если нам была оказана услуга, например, в мае. А документы (счет, акт, налоговая) до бухгалтерии дошли лишь в середине июля. В июле услуга была оплачена, и налоговая накладная внесена в реестр тоже в Июле.

На какой период ставить эти затраты? На май, когда услуга фактически была предоставлена или на июль (уже третий квартал), когда пришли доки и была оплата?

А что делать если такая услуга была оказана вообще в 1 квартале (уже закрытом декларацией)? Писать уточненку?

С актом более-менее проще - не показали в мае, покажем в июле. А вот почему ваас не смущает дата выписки налоговой накладной? Вы - бюджетники?

[MilaA]

У нас в бухгалтерии так: после 20 числа документы за предыдущий месяц не проводятся, и на расходы ставлю в след месяце. Например, пришел акт за май месяц сейчас, я его и отображаю июлем месяцем

я имел в виду проведение услуг (акта) в базе

да и налоговую показывать июлем

Налоговая выписыв. по первому событию, если предоплата-днем оплаты, если выписыв. акт- днем выписки акта.

[Валюша с]

Если нам была оказана услуга, например, в мае. А документы (счет, акт, налоговая) до бухгалтерии дошли лишь в середине июля. В июле услуга была оплачена, и налоговая накладная внесена в реестр тоже в Июле.

На какой период ставить эти затраты? На май, когда услуга фактически была предоставлена или на июль (уже третий квартал), когда пришли доки и была оплата?

А что делать если такая услуга была оказана вообще в 1 квартале (уже закрытом декларацией)? Писать уточненку?

С актом более-менее проще - не показали в мае, покажем в июле. А вот почему ваас не смущает дата выписки налоговой накладной? Вы - бюджетники?

Я тоже опоздавшие акты за пред. периоды показываю в месяце получения, это при условии, что отчетность уже сдана. Если отчеты не сдала еще, то этот опоздавший акт включаю в соотв. период, май - значит в май.
А по поводу НН, я так поняла что получили ее в июле и включили ее в июльскую деку по ндс, тогда все норм.

[Zara]

Подскажите! Если Акт оказанных услуг по аренде подписан 30.08 на сумму 1600. Акт провела 30.08, Удержание налога 15 %(240 грн) - 30.08, А проплатили налог - 240 грн в бюджет и 1360 арендодателю - 01.09. В каком месяце у нас возникают валовые расходы? В августе или в сентябре?


Арендатор - Юр. лицо, плательщик прибыли
Арендодатель - физ лицо не предприниматель

[Бюгюльмэ]

У арендатора, ЮЛ, расходы в том месяце, когда подписан акт, в августе.

[Лилия-НИКА]

Подскажите! Если Акт оказанных услуг по аренде подписан 30.08 на сумму 1600. Акт провела 30.08, Удержание налога 15 %(240 грн) - 30.08, А проплатили налог - 240 грн в бюджет и 1360 арендодателю - 01.09. В каком месяце у нас возникают валовые расходы? В августе или в сентябре?


Арендатор - Юр. лицо, плательщик прибыли
Арендодатель - физ лицо не предприниматель

у арендатора - юрлица расходы только согл.акта, даже если бы Вы наперед оплатили аренду - это не имеет значения для расходов плательщика на прибыль предприятий

[Zara]

А акт мы составили на сумму 1600 (в т.ч. НДФЛ 240 грн). Или акт составляется за минусом НДФЛ?

[Лилия-НИКА]

А акт мы составили на сумму 1600 (в т.ч. НДФЛ 240 грн). Или акт составляется за минусом НДФЛ?

- акт на 1600, в затраты тоже 1600