2-я група и ООО на общей???

[Vac]

Працівник їде у відрядження, проживає в готелі, чек - від ФОП, 2 група, фоп нічого не порушив- надав послуги населення - нашому працівнику. питання
1. На витрати - відносимо?
2.отримали чек від ФОП - включаємо його в 1 ДФ? але ж оплатила фіз.особа - працівник. але ж мала наказ на відрядження. А у звіт про фіз осіб, той що будемо подавати з 1 кварталу - включати? тоді цей фОП може втратити право бути на ЄП, оскільки працює з під-вом?
У кого які думки з цього приводу?

В журнале "Баланс"№2 от 05.01.12 есть статья "Опасные связи: предприниматели - единщики и их партнеры". Посмотрите. Для предприятия: такую операция - перепродажа услуг, а значит, физическому лицу не избежать НДФЛ. Предприятие - налоговый агент (164.2.18). Если результаты услуг будут переданы предприятию бесплатно, то включить их стоимость в налоговый доход по обычной цене (135.5.4 НКУ)

[оляля]

дякую, прочитала.
тоді наступне питання: чому автор робить висновок , що те, що придбано в ФОП ЄП не можна відносити на витрати? на 31 сторінці, могут ли такие записи... і далі по тексту? я зрозуміла, що якщо ми купуємо товар/послуги в ФОП ЄП через підзвітну особу, то оплачуємо 15 % і тоді на витрати?

[оляля]

колеги, які ще думки?

[Бюгюльмэ]

Ну если следовать такой логике, тогда и все авансовые отчеты нужно облагать НДФЛ с работника? Не круто ли?

[оляля]

ось ось, і я про це ж. і про подвійне оподаткування

[Лилия-НИКА]

Працівник їде у відрядження, проживає в готелі, чек - від ФОП, 2 група, фоп нічого не порушив- надав послуги населення - нашому працівнику. питання
1. На витрати - відносимо?
2.отримали чек від ФОП - включаємо його в 1 ДФ? але ж оплатила фіз.особа - працівник. але ж мала наказ на відрядження. А у звіт про фіз осіб, той що будемо подавати з 1 кварталу - включати? тоді цей фОП може втратити право бути на ЄП, оскільки працює з під-вом?
У кого які думки з цього приводу?

поскольку ФЛП 2гр. может оказ.услуги только населению - то нужно внимательно рассмотреть выданный чек - КОМУ ОН ВЫДАН ? - если на нем нет ни слова о вашей фирме, - то есстеств. этот документ не имеет отношения к фирме. Уже давно существует требование к оформл.док-тов на оплату от фирм - нужно чтоб плательщиком была фирма через ФИО работника. А если на документе этого нет, то к фирме не относите.

Более того чек- только док-т на оплату , его достаточно для ФЛП и физлиц, а фирме еще нужен подписан сторонами акт выполн.работ (услуг)

[оляля]

Працівник їде у відрядження, проживає в готелі, чек - від ФОП, 2 група, фоп нічого не порушив- надав послуги населення - нашому працівнику. питання
1. На витрати - відносимо?
2.отримали чек від ФОП - включаємо його в 1 ДФ? але ж оплатила фіз.особа - працівник. але ж мала наказ на відрядження. А у звіт про фіз осіб, той що будемо подавати з 1 кварталу - включати? тоді цей фОП може втратити право бути на ЄП, оскільки працює з під-вом?
У кого які думки з цього приводу?

поскольку ФЛП 2гр. может оказ.услуги только населению - то нужно внимательно рассмотреть выданный чек - КОМУ ОН ВЫДАН ? - если на нем нет ни слова о вашей фирме, - то есстеств. этот документ не имеет отношения к фирме. Уже давно существует требование к оформл.док-тов на оплату от фирм - нужно чтоб плательщиком была фирма через ФИО работника. А если на документе этого нет, то к фирме не относите.

Более того чек- только док-т на оплату , его достаточно для ФЛП и физлиц, а фирме еще нужен подписан сторонами акт выполн.работ (услуг)

140.1.7. витрати на відрядження фізичних осіб, які перебувають у трудових відносинах із таким платником податку або є членами керівних органів платника податку, в межах фактичних витрат особи, яка відряджена, на проїзд (у тому числі перевезення багажу, бронювання транспортних квитків) як до місця відрядження і назад, так і за місцем відрядження (у тому числі на орендованому транспорті), оплату вартості проживання у готелях (мотелях), а також включених до таких рахунків витрат на харчування чи побутові послуги (прання, чищення, лагодження та прасування одягу, взуття чи білизни), на найм інших жилих приміщень, оплату телефонних розмов, оформлення закордонних паспортів, дозволів на в'їзд (віз), обов'язкове страхування, інші документально оформлені витрати, пов'язані з правилами в'їзду та перебування у місці відрядження, в тому числі будь-які збори і податки, що підлягають сплаті у зв'язку із здійсненням таких витрат.

Зазначені в абзаці першому цього підпункту витрати можуть бути включені до складу витрат платника податку лише за наявності підтвердних документів, що засвідчують вартість цих витрат у вигляді транспортних квитків або транспортних рахунків (багажних квитанцій), у тому числі електронних квитків за наявності посадкового талона та документа про сплату за всіма видами транспорту, в тому числі чартерних рейсів, рахунків, отриманих із готелів (мотелів) або від інших осіб, що надають послуги з розміщення та проживання фізичної особи, в тому числі бронювання місць у місцях проживання, страхових полісів тощо.

Ліля, підкажіть, будь ласка, звідки виникло питання про акти прийому передачі робіт

[Лилия-НИКА]

Если говорить об услугах гостиниц - то тут без актов, но есть утвержденные именно для этой деят. формы док-тов, и если это счет- то именно фирма-юрлицо через ФИО должны указываться, - а если указано иначе - то, увы услуги предоставлены именно физлицу, а Вы уже можете решать на фирме о компенсации этому физлицу этих затрат (можно из прибыли - т.е. в бухучете - затраты, а в налоговом -нет) + вопрос рассмотрения НДФЛ.

Ну поставьте себя на место этого ФЛП 2 группы - а как ему работать, если он хочет быть во 2гр. и оказ. услуги только населению - естесственно он не даст документов для фирм , только физлицам (а выдать док-т он обязан). Просто предупреждайте своих сотрудников в каких гостиницах можно останавливаться.

[оляля]

я якраз за ФОП переживаю, тому що розумію, що якщо включу їх у звіт - їм автоматом знімлять ЄП.
Цікаво, а чи має хтось хоча б один рахунок, в якому вписано, що платник - фірма через фізособу

[Лилия-НИКА]

я якраз за ФОП переживаю, тому що розумію, що якщо включу їх у звіт - їм автоматом знімлять ЄП.
Цікаво, а чи має хтось хоча б один рахунок, в якому вписано, що платник - фірма через фізособу

Я ПО СВОЕЙ ФИРМЕ МНОГО РАСЧЕТОВ ДЕЛАЮ НАЛИЧНЫМИ - И НА ВСЕХ БАНК.КВИТАНЦИЯХ только фирма через ФИО, и на кв-циях к ПКО по кассе других фирм - тоже только так (иначе претензии налоговой как раз в том плане что это Вы купили у своего работника)