Виправлення помилок в формах звіту 1 ДФ ◾"Звітний новий" чи "Уточнюючий"◾

MOROZ-MOROZ

Добрый день! обнаружила ошибку в инн сотрудника за 2 кв. попыталась сдать уточненку в налоговую, не взяли из-за отсутствия сумм в гр. ВСЬОГО, Медок не позволяет поставить там суммы! как быть?. и такие исправления штрафоопасны?

Яков

MOROZ-MOROZ писав:Добрый день! обнаружила ошибку в инн сотрудника за 2 кв. попыталась сдать уточненку в налоговую, не взяли из-за отсутствия сумм в гр. ВСЬОГО, Медок не позволяет поставить там суммы! как быть?. и такие исправления штрафоопасны?

Я Вам скажу по другому: если бы программа проставляла итоговые цифры, то их надо было бы убирать. Если всё остальное в отчёте заполнено правильно и не принимают (кстати, я так понял - в "бумажном" виде, да?), скажите, что Вы настаиваете, чтобы приняли отчёт именно в таком виде, запишите фамилию инспектора и готовьте жалобу, например, на Пульс.

[i

Питання[/i]
Чи необхідно заповнювати підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ та заповнення рядків на вилучення та введення?]Відповідь
Коротка:
     У разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.
Повна:
     Порядок заповнення податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за
ф. № 1ДФ (далі – Податковий розрахунок), визначено розд. III Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4 (далі – Порядок).
     В реквізитах Податкового розрахунку, зокрема відмічається відповідна клітинка «Звітний», «Звітний новий» чи «Уточнюючий» залежно від того, який податковий розрахунок подається (п. 3.1 розд. III Порядку).
     Уточнюючий податковий розрахунок подається у разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку після закінчення строку його подання. Уточнюючий податковий розрахунок може подаватися як за звітний період, так і за попередні періоди (п. 4.3 розд. IV Порядку).
     Пунктом 4.4 розд. IV Порядку визначено, що порядок заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податковий розрахунок подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише по рядках та реквізитах, які уточнюються (п. 4.4 розд. IV Порядку).
     Для вилучення одного помилкового рядка з попередньої введеної інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у гр.9 указати «1» – на виключення рядка.
     Для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у гр. 9 указати «0» – на введення рядка.
     Для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно виключити помилкову інформацію відповідно до абзацу другого цього пункту та ввести правильну інформацію відповідно до абзацу третього цього пункту, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких виключає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку в графі 9 указується ”1” - рядок на виключення, а в другому - ”0” - рядок на введення.
     Разом з тим Порядком передбачено, що в останньому рядку розділу I вказуються загальні суми нарахованого доходу за графою 3а, виплаченого доходу - за графою 3, нарахованого податку - за графою 4а, перерахованого податку - за графою 4 (п. 3.10 розд. III Порядку).
     Отже, у разі подання уточнюючого податкового розрахунку за ф. 1ДФ та заповнення рядків на вилучення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації та введення нового або пропущеного рядка підсумковий рядок по гр. 3а, гр. 3, гр. 4а та гр. 4 не заповнюється.

elena_ma

За 3кв. сдала 1-ДФ, сегодня увидела, что не внесла выплаты ФОПу с кодом 157. Я подаю новый звитный, в котором будет только одна строчка с выплатой ФОПу, правильно? Где-то еще нужно корректировать?

NATA888

elena_ma писав:За 3кв. сдала 1-ДФ, сегодня увидела, что не внесла выплаты ФОПу с кодом 157. Я подаю новый звитный, в котором будет только одна строчка с выплатой ФОПу, правильно? Где-то еще нужно корректировать?

Все правильно! Більше нічого не коректуєте.

Юлия-Юлия

Всем здравствуйте! Помогите разобраться. Наше предприятие в 2015-2016 гг. выплачивало физ.лицам компенсации морального ущерба. Налоги не удерживались, так как было разъяснение налоговой (правда устаревшее). В 1 дф указывались суммы начисленой и выплаченой компенсации. По налогам были прочерки. Код дохода ошибочно указывался 157. Теперь получили новое разъяснение, согласно которого было принято решение удержать НДФЛ и ВС со всех сумм и указать код дохода 120. В 3 кв. 2016 г. люди возвращали нам на р/с суммы налогов и мы их перечисляли в налоговую.Как теперь все это отразить в 1 ДФ? Я так понимаю, оплату налогов нужно показать в отчете за 3 кв. 2016 г. в графе 4. А когда показать сумму начисленного налога? Тоже в 3 кв.2016, или в уточненках за соответствующие периоды в графе 4а, а графа 4 пустая? Спасибо.

Оптимист1

Юлия-Юлия писав:Всем здравствуйте! Помогите разобраться. Наше предприятие в 2015-2016 гг. выплачивало физ.лицам компенсации морального ущерба. Налоги не удерживались, так как было разъяснение налоговой (правда устаревшее). В 1 дф указывались суммы начисленой и выплаченой компенсации. По налогам были прочерки. Код дохода ошибочно указывался 157. Теперь получили новое разъяснение, согласно которого было принято решение удержать НДФЛ и ВС со всех сумм и указать код дохода 120. В 3 кв. 2016 г. люди возвращали нам на р/с суммы налогов и мы их перечисляли в налоговую.Как теперь все это отразить в 1 ДФ? Я так понимаю, оплату налогов нужно показать в отчете за 3 кв. 2016 г. в графе 4. А когда показать сумму начисленного налога? Тоже в 3 кв.2016, или в уточненках за соответствующие периоды в графе 4а, а графа 4 пустая? Спасибо.

Код дохода 120-это неустойка, штраф, пеня. Вы уверены, что компенсация морального ущерба это неустойка.
Цитата из википедии "Неустойка (штраф, пеня) — определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, в частности в случае просрочки исполнения. Неустойку также вправе требовать покупатель, расторгающий договор купли-продажи и/или оказания услуг."
Мое мнение, что код 127-Другие доходы, тут более уместен. Покопайтесь в интернете,должен быть и ваш случай. А по поводу 1ДФ, то надо делать уточненки в тех периодах и сумму НДФЛ к начислению указывать там же, а вот выплату покажете в 3кв. 2016г.

Nata_K-va

Добрый день, подскажите пожалуйста. Предыдущий бухгалтер сдавал начисления и удержания НДФЛ и з/пл по факту оплаты без учета своевременно выплаченой з/пл. Длилось это на протяжении более двух лет. Как исправлять?

Tasa

Nata_K-va писав:Добрый день, подскажите пожалуйста. Предыдущий бухгалтер сдавал начисления и удержания НДФЛ и з/пл по факту оплаты без учета своевременно выплаченой з/пл. Длилось это на протяжении более двух лет. Как исправлять?

Чесно - я б порадила вам нічого в такому випадку не виправляти, а звітувати за свої періоди з врахуванням своєчасної виплати. Імхо

Valya0406

Добрий день! Чи правильно я вношу зміни до 1ДФ.
За 3 квартал було нараховано з ознакою доходу 128, ознаака соц.пільги 01.
Виправляю помилку через Звітний новий:
Порція №1
Прописую все так само, але в "Ознака" ставлю 1 - вилучення,
в другій стоці все повторюю ознаку пільги ставлю 0, але ознака - 0 - додаю.
Правильно, чи щось пропустила.

Яков

Valya0406 писав:Добрий день! Чи правильно я вношу зміни до 1ДФ.
За 3 квартал було нараховано з ознакою доходу 128, ознаака соц.пільги 01.
Виправляю помилку через Звітний новий:
Порція №1
Прописую все так само, але в "Ознака" ставлю 1 - вилучення,
в другій стоці все повторюю ознаку пільги ставлю 0, але ознака - 0 - додаю.
Правильно, чи щось пропустила.

Да, будет только две строки; на Военный сбор ошибка не повлияла? Если да, то откорректировать и II раздел