Спецрежим НДС с/х

[911osnova911]

Быстро не смогу объяснить, не умею, может на форуме кто поможет, у меня проверка налоговой и завтра с ними инвентаризация. Надо готовится. Есть литература, законодательство. почитайте сначала.

Дякую

[voko]

Пожалуйста, просветите, какой у меня остаток на электронном счету в разрезе 1-ой, 2-ой и 3-ей группы по спецрежиму НДС?
И еще, если мы купили резервуары, не относящиеся к спецрежиму, куда пойдет НДС с покупки, и можно ли использовать не с/х кредит на операцию по продаже пшеницы?

Такий залишок на електронному рахунку у Казначействі відображається лише транзитом у момент перерахування коштів вашим підприємством на рахунки 3753, 3754, 3755. Далі ці кошти розподіляються у Держбюджет та на ваш рахунок 2604 у банку. Відслідкувати можна, лише проаналізувавши діяльність підприємства за період з 1 січня цього року. Можете звіритись з Додатком 10 до Декларації з ПДВ.

Якщо ви очікуєте повернення податкового кредиту від несільськогосподарських операцій, то він має надійти на ваш основний рахунок у банку. Після того, як ви все узгодите з податковою. У мене суми невеликі, тож з місяця в місяць лише фіксуються у Декларації.

На тему бюджетного відщкодування є інформація тут

...можно ли использовать не с/х кредит на операцию по продаже пшеницы?

Що ви маєте на увазі?

[911osnova911]

Пожалуйста, просветите, какой у меня остаток на электронном счету в разрезе 1-ой, 2-ой и 3-ей группы по спецрежиму НДС?
И еще, если мы купили резервуары, не относящиеся к спецрежиму, куда пойдет НДС с покупки, и можно ли использовать не с/х кредит на операцию по продаже пшеницы?

Такий залишок на електронному рахунку у Казначействі відображається лише транзитом у момент перерахування коштів вашим підприємством на рахунки 3753, 3754, 3755. Далі ці кошти розподіляються у Держбюджет та на ваш рахунок 2604 у банку. Відслідкувати можна, лише проаналізувавши діяльність підприємства за період з 1 січня цього року. Можете звіритись з Додатком 10 до Декларації з ПДВ.

Якщо ви очікуєте повернення податкового кредиту від несільськогосподарських операцій, то він має надійти на ваш основний рахунок у банку. Після того, як ви все узгодите з податковою. У мене суми невеликі, тож з місяця в місяць лише фіксуються у Декларації.

На тему бюджетного відщкодування є інформація тут

...можно ли использовать не с/х кредит на операцию по продаже пшеницы?

Що ви маєте на увазі?

Здравствуйте,
можно ли сделать так:
1.С/х предприятие покупает металлические резервуары для не с/х деятельности, поставщик отгружает резервуары, регистрирует налоговую накладную.
2.Регистрационная сумма с/х предприятия пополняется налоговой накладной от поставщика.
3.С/х предприятие продает зерно третьему предприятию(с/х деятельность) и регистрирует налоговую накладную из регистрационной суммы, пополненной операцией п.1

Пожалуйста, прокомментируйте.

[Юлия11]

Подскажите, пожалуйста: по спец декларации НДС у нас есть налоговый кредит. Передаем бесплатно осн. средства другому ФГ ( один учредитель)- обязательства по НДС отражаются в общей декларации? ( осн. ср- ва приобретались или без НДС, или, когда мы еще не были плательщиками НДС). Мы же не можем уменьшить НО по общей декларации на НК по спецдекларации? Придется весь НДС по бесплатной передаче перечислять в бюджет? На какой счет? И еще вопрос: сумма в справке, в которой указано, на какую сумму мы можем зарегистрировать налоговые накладные, относится одновременно к двум декларациям: и к спец, и к общей? Спасибо

[павло56]

Подскажите, пожалуйста: по спец декларации НДС у нас есть налоговый кредит. Передаем бесплатно осн. средства другому ФГ ( один учредитель)- обязательства по НДС отражаются в общей декларации? ( осн. ср- ва приобретались или без НДС, или, когда мы еще не были плательщиками НДС). Мы же не можем уменьшить НО по общей декларации на НК по спецдекларации? Придется весь НДС по бесплатной передаче перечислять в бюджет? На какой счет? И еще вопрос: сумма в справке, в которой указано, на какую сумму мы можем зарегистрировать налоговые накладные, относится одновременно к двум декларациям: и к спец, и к общей? Спасибо

Виписуєте податкову накладну на суму залишкової вартості осн .засобу +ПДВ. Реєструєте в ДРПН(в ньому для реєстрації Пн на право реєстрації спільна як для загальної так і спец.декларації) ,Податковий кредит по цій ПН заносьте в Загальну декларацію (податкового кредиту по цьому осн.засобу у вас не буде) .В Заг декларації вийде сума до сплати в бюджет .тому цю суму перерахуйте в казначейства на рах 3751........ Безплатно офіційно передавати не рекомендую ,бо виникнуть проблеми у Фг котре отримає цей осн засіб. На місці засновника .я б не морочив собі голову офіційною безплатною передачею і витрачаючи даремно гроші в бюджет. Засіб можна передати в експлуатацію другому ФГ ,а на балансі залишити за попереднім .Через кілька років вийде амортизаційний строк і можна списати .

[Юлия11]

Подскажите, пожалуйста: по спец декларации НДС у нас есть налоговый кредит. Передаем бесплатно осн. средства другому ФГ ( один учредитель)- обязательства по НДС отражаются в общей декларации? ( осн. ср- ва приобретались или без НДС, или, когда мы еще не были плательщиками НДС). Мы же не можем уменьшить НО по общей декларации на НК по спецдекларации? Придется весь НДС по бесплатной передаче перечислять в бюджет? На какой счет? И еще вопрос: сумма в справке, в которой указано, на какую сумму мы можем зарегистрировать налоговые накладные, относится одновременно к двум декларациям: и к спец, и к общей? Спасибо

Виписуєте податкову накладну на суму залишкової вартості осн .засобу +ПДВ. Реєструєте в ДРПН(в ньому для реєстрації Пн на право реєстрації спільна як для загальної так і спец.декларації) ,Податковий кредит по цій ПН заносьте в Загальну декларацію (податкового кредиту по цьому осн.засобу у вас не буде) .В Заг декларації вийде сума до сплати в бюджет .тому цю суму перерахуйте в казначейства на рах 3751........ Безплатно офіційно передавати не рекомендую ,бо виникнуть проблеми у Фг котре отримає цей осн засіб. На місці засновника .я б не морочив собі голову офіційною безплатною передачею і витрачаючи даремно гроші в бюджет. Засіб можна передати в експлуатацію другому ФГ ,а на балансі залишити за попереднім .Через кілька років вийде амортизаційний строк і можна списати .

Дуже дякую Вам за роз'яснення. Скажiть, будь ласка, якI проблеми виникнуть у ФГ, яке отримає цI основнI засоби? Передати в експлуатацiЮ- це в оренду?

[voko]

Здравствуйте,
можно ли сделать так:
1.С/х предприятие покупает металлические резервуары для не с/х деятельности, поставщик отгружает резервуары, регистрирует налоговую накладную.
2.Регистрационная сумма с/х предприятия пополняется налоговой накладной от поставщика.
3.С/х предприятие продает зерно третьему предприятию(с/х деятельность) и регистрирует налоговую накладную из регистрационной суммы, пополненной операцией п.1

Пожалуйста, прокомментируйте.

Ви можете реалізовувати продукцію і послуги та реєструвати ПН на всю суму, що зазначена у першому рядку Витягу J1401206, незалежно від виду діяльності, за рахунок якого та сума сформувалась.

[one--**]

Доброго дня. ми с\г п-во. Підкажіть будь ласка!!!!! списання ОЗ за власним бажанням (залишкова вартість 0)!!!!!
1 . акт списання ОЗ
2. днем акту списання- виписую ПН!!!! ОЗ по ціні металолому, ПН з кодом 5,отримувач теж ми.(реєструю ЄДРПН)вношу в заг.декларацію,нарахувала собі ПЗ,сплатчую в бюджет
питання-якщо отримувач теж ми,що робити з ПК,чи відображати його
3. далі металолом оприбутковую на рах 20 ?
питання-чи можу я його реалізувати комусь?

[Татьяна Т.]

Доброго дня. ми с\г п-во. Підкажіть будь ласка!!!!! списання ОЗ за власним бажанням (залишкова вартість 0)!!!!!
1 . акт списання ОЗ
2. днем акту списання- виписую ПН!!!! ОЗ по ціні металолому, ПН з кодом 5,отримувач теж ми.(реєструю ЄДРПН)вношу в заг.декларацію,нарахувала собі ПЗ,сплатчую в бюджет
питання-якщо отримувач теж ми,що робити з ПК,чи відображати його
3. далі металолом оприбутковую на рах 20 ?
питання-чи можу я його реалізувати комусь?

Если Вы собираетесь опять реализовывать этот металлолом, зачем Вам две реализации, делайте сразу продажу ОС физ.лицу (конечному потребителю). Тогда одна налоговая накладная, деньги он может внести Вам на расчетный счет через кассу банка. И меньше мороки со списанием.

[павло56]

Доброго дня. ми с\г п-во. Підкажіть будь ласка!!!!! списання ОЗ за власним бажанням (залишкова вартість 0)!!!!!
1 . акт списання ОЗ
2. днем акту списання- виписую ПН!!!! ОЗ по ціні металолому, ПН з кодом 5,отримувач теж ми.(реєструю ЄДРПН)вношу в заг.декларацію,нарахувала собі ПЗ,сплатчую в бюджет
питання-якщо отримувач теж ми,що робити з ПК,чи відображати його
3. далі металолом оприбутковую на рах 20 ?
питання-чи можу я його реалізувати комусь?

Пункт 1 ,та 3 -правильно. Пункт -2 неправильно. ПН виписуємо при реалізації металолому.