Реестр выданых и полученых налоговых накладных

[Лапа]

А если получаем услуги от СПД физ.лица (ед. налог не плательщик НДС), то в деку по НДС тоже включать не надо? Спасибо

В деку по НДС включаю ТОЛЬКО операции с НДС
Всякой - разной другой хернёй не заморачиваюсь.

[Irina111]

Доброе утро!
Помогите по такому вопросу.
В августе месяце сдали отчет по НДС и соответственно реестр виданых и полученых налоговых накладных.
В нем, в одной из полученых налоговых указали неправильно номер (номер самой налоговой накладной).
Сейчас сами нашли случайно эту ошибку.
Как быть в такой ситуации?
Подавать уточненку? просто суммы по этой налоговой правильные, ошибка просто в номере.

Заранее спаисбо

[Ир4ик]

Доброе утро!
Помогите по такому вопросу.
В августе месяце сдали отчет по НДС и соответственно реестр виданых и полученых налоговых накладных.
В нем, в одной из полученых налоговых указали неправильно номер (номер самой налоговой накладной).
Сейчас сами нашли случайно эту ошибку.
Как быть в такой ситуации?
Подавать уточненку? просто суммы по этой налоговой правильные, ошибка просто в номере.

Заранее спаисбо

Уточняющий реестр не подается, ошибки исправляются методом сторно. В текущем реестре сделайте две записи: первая ПНУ с минусом НН с неправильным номером, вторая ПНУ с плюсом НН с правильным номером.

[Ир4ик]

ПОРЯДОК
ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних

1. Упровадження реєстру виданих та отриманих податкових накладних (далі - Реєстр) обумовлене вимогами пункту 201.15 статті 201 розділу V Податкового кодексу України (далі - Кодекс).

Реєстр є формою для запису (реєстрації) виданих та отриманих податкових накладних.

Виправлення помилки в Реєстрі здійснюється методом "сторно" за правилами, передбаченими для бухгалтерського обліку, у момент виявлення таких помилок.

Коригування помилкових записів у Реєстрі не призводить до потреби формування нових (уточнюючих) реєстрів.

[Popen]

А если получаем услуги от СПД физ.лица (ед. налог не плательщик НДС), то в деку по НДС тоже включать не надо? Спасибо

В деку по НДС включаю ТОЛЬКО операции с НДС
Всякой - разной другой хернёй не заморачиваюсь.

Спасибо, дорогая Лапа, за лаконичный и чёткий ответ относительно включения в деку разной херни... А вот как быть, если в деку нужно включить
не херню, а какую-либо хреновину или, на худой конец, просто обычную хрень ??? #g_crazy#

[nachfin]

не херню, а какую-либо хреновину или, на худой конец, просто обычную хрень ??? #g_crazy#

Конец надо беречь, даже худой, от всякой вышеперечисленной...
А меня в реестре еще улыбает норма, видимо, предназначенная для стремных ситуаций, когда бухгалтер подшил НН бессистемно (другого объяснения я пока не придумал)
Приказ от 24.12.2010 г. № 1002 "Об утверждении формы Реестра выданных и полученных налоговых накладных и Порядка его ведения"

11. Особенности заполнения некоторых граф раздела II Реестра.
11.1. В графе 1 проставляется номер записи налоговой накладной, расчета корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной (приложение 2 к налоговой накладной), других подобных документов, указанных в пунктах 201.10 и 201.11 статьи 201 раздела V Кодекса, и документа, удостоверяющего факт приобретения товаров, ГТД. Указанный номер записи переносится на указанный документ.

Признавайтесь, это кто-то выполняет? Я нет.
А штраф один. Так что переживать за невключение чего-либо безНДСного надо начинать сначала проставив все номерки#hi#

[Лапа]

Спасибо, дорогая Лапа, за лаконичный и чёткий ответ относительно включения в деку разной херни... А вот как быть, если в деку нужно включить
не херню, а какую-либо хреновину или, на худой конец, просто обычную хрень ??? #g_crazy#

Согласна на включение только в следующих случаях:
ТОВ, ВАТ, ПП....... "Хреновина" и ФОП Хрень
Причем ИНН обязателен!!!!!
#curtsey#

[Лапа]

Признавайтесь, это кто-то выполняет? Я нет.

+1#g_crazy#

[Popen]

Признавайтесь, это кто-то выполняет? Я нет.

+1#g_crazy#

Я выполняю, но... карандашиком.

[svitlass]

А если получаем услуги от СПД физ.лица (ед. налог не плательщик НДС), то в деку по НДС тоже включать не надо? Спасибо

В деку по НДС включаю ТОЛЬКО операции с НДС
Всякой - разной другой хернёй не заморачиваюсь.

+1