Корректировка НН

[Popen]

А если менялась номенклатура: выписали счет на товар А, при оплате выписали НН на товар А, отгрузили товар В, выписали РК номенклатуры, а теперь нам возвращают товар В - выписать РК на товар В?

Ваша НН уже имеет вид с учетом того раннего РК...

[Dfcbkbcf]

А если менялась номенклатура: выписали счет на товар А, при оплате выписали НН на товар А, отгрузили товар В, выписали РК номенклатуры, а теперь нам возвращают товар В - выписать РК на товар В?

смотрите вы должны были
1 выписать НН на товар А по оплате
2 при отгрузке выписываете НН на товар В и РК на товар А
3. при возврате выписываете РК к НН на товар В

[Dfcbkbcf]

или вот так
Питання: //ЕБНЗ
II. Як заповнити розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної у разі одночасної зміни кількості товару/послуги та його/її вартості?

Відповідь:
Згідно із п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями (далі - ПКУ), якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню.
Пунктом 18 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 01.11.2011 N 1379, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 22.11.2011 за N 1333/20071, визначено, що у разі здійснення коригування сум податкових зобов'язань відповідно до ст. 192 ПКУ постачальник товарів/послуг виписує розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі - розрахунок коригування) за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної.
Відповідно до встановленої форми розрахунку коригування продавець - платник ПДВ при його заповненні у разі одночасної зміни кількості товару/послуги та його/її вартості зазначає:
в графі 1 - дату коригування;
в графі 2 - причину коригування;
в графі 3 - номенклатуру товару/послуги, кількість та вартість якого/якої коригується;
в графі 4 - код товару згідно з УКТЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України);
в графі 5 - одиницю виміру (грн, шт., кг, м, см, м куб., см куб., л тощо);
в графі 6 - значення зі знаком "-"/"+", на яке зменшується/збільшується кількість (об'єм, обсяг) товару/послуги, яка вказана у графі 6 податкової накладної, до якої виписується цей розрахунок коригування;
у графі 7 - ціну товару/послуги, вказану у графі 7 такої податкової накладної;
у графі 8 - значення зі знаком "-"/"+", на яке зменшується/збільшується ціна товару/послуги, яка вказана у графі 7 такої податкової накладної;
у графі 9 - кількість (об'єм, обсяг) товару/послуги, вказану у рядку 6 такої податкової накладної та зменшену/збільшену на значення графи 6 цього розрахунку коригування;
у графах 10 (11, 12) - значення зі знаком "-"/"+", на яке зменшуються/збільшуються обсяги постачання без урахування ПДВ.
При заповненні графи 10 цього розрахунку коригування в останньому його рядку вказується сума ПДВ зі знаком "- "/"+", на яку коригуються податкові зобов'язання та податковий кредит.
Якщо дата зміни ціни співпадає із датою зміни кількості товарів, які повертаються постачальнику або додатково ним відвантажуються, то відповіді записи здійснюються в одному розрахунку, а якщо ці події припадають на різні дати, то має бути виписано два розрахунки.

[Лапа]

А если менялась номенклатура: выписали счет на товар А, при оплате выписали НН на товар А, отгрузили товар В, выписали РК номенклатуры, а теперь нам возвращают товар В - выписать РК на товар В?

смотрите вы должны были
1 выписать НН на товар А по оплате
2 при отгрузке выписываете НН на товар В и РК на товар А
3. при возврате выписываете РК к НН на товар В

или:
1. Да
2. РК к НН на товар минус А плюс В
3. РК на товар В

[Jenulchic]

А если менялась номенклатура: выписали счет на товар А, при оплате выписали НН на товар А, отгрузили товар В, выписали РК номенклатуры, а теперь нам возвращают товар В - выписать РК на товар В?

смотрите вы должны были
1 выписать НН на товар А по оплате
2 при отгрузке выписываете НН на товар В и РК на товар А
3. при возврате выписываете РК к НН на товар В

или:
1. Да
2. РК к НН на товар минус А плюс В
3. РК на товар В

Да была выписана нулевая РК (не я выписывала - я выписываю РК на "-", НН на "+").

Спасибо за ответы

[Tatiana_Lis]

Добрый день всем!
Подскажите пож.
А Если выписали и зарегистрировали НН при продаже с одним кодом топлива товара, а как оказалось код товара клиент сообщил должен быть другим.Что делать?#swoon#

[Dfcbkbcf]

Добрый день всем!
Подскажите пож.
А Если выписали и зарегистрировали НН при продаже с одним кодом топлива товара, а как оказалось код товара клиент сообщил должен быть другим.Что делать?#swoon#

выписывать РК к зарег НН датой отгрузки

[Юлия13]

Здравствуйте, скажите пожалуйста поставщик -плательщик НДС вернул предоплату покупателю за неотгруженный товар 2010 года(прошло 1095 дней).Можно ли поставщику откорректировать налоговые обязательства?Если нет, помогите с проводками, спасибо!!!!!!

[Люлик]

Здравствуйте, скажите пожалуйста поставщик -плательщик НДС вернул предоплату покупателю за неотгруженный товар 2010 года(прошло 1095 дней).Можно ли поставщику откорректировать налоговые обязательства?Если нет, помогите с проводками, спасибо!!!!!!

если прошло 1095 нет - то НО не кор.

[Юлия13]

А как же закрыть зависший НДС -или так и будет болтаться?!