Питання по 1 ДФ

Малибу

Малибу писав:Здравствуйте! Перечитала всю тему, но ясности нет помогите, пожалуйста, «валенку» Переходящий отпуск декабрь-январь, отпускные выплатили вовремя в декабре, начисление отпускных проводила отдельно по месяцам в целях применения НСЛ (к заработку декабря зп+отпускные применила НСЛ, к отпускным января соответственно нет), в отчете по ЕСВ показала зп декабря, отпуск декабря и отпуск января. Пока есть три варианта, подскажите как будет правильно и наименее проблематично
1.Если покажу все начислено и выплачено в 4 квартале (как рекомендуют налоговики в консультациях), то нужно сделать перерасчет по месяцам и подать уточненку? И не пресанут меня за то, что НСЛ к декабрю применила, т.к. сумма с отпускными января превышает предел
2.Если в 4 квартале в начислении покажу зп+отпускные за декабрь и выплату фактическую(с учетом отпускных за январь), соответственно и в 1 квартале 2015 (выплата будет меньше начисленного), то чем мне грозит неравенство колонок 3а и 3, 4а и 4?
3.Если в 4 квартале показать начисление и выплату только за декабрь, тогда боюсь будут расхождения с отчетом по ЕСВ.

И еще никогда раньше не показывала фин. помощь от учредителя-директора в 1дф, не знала, что нужно, а она у нас частенько бывает суммы не большие в районе тысячи-двух, исключительно на оплату налогов. В 4 кв. тоже была выдана и возвращена, нужно мне ее показывать в обоих колонках 3а и 3?

Решила сделать 1дф по первому варианту, сделаю перерасчет за 2014 год там и покажу правомерность применения НСЛ в декабре, а перерасчет января буду делать по итогам 2015 года, перерасчеты ведь никуда подавать не нужно? Надеюсь так будет правильно. Но вопрос по возвратной фин. помощи актуален, подскажите пожалуйста

Юлия@@@

Добрый день подскажите такой вопрос . У работника часть з/пл по ставке 15% а превышающая сумму 12180 грн по ставке 17%. Указывать в 1-ДФ одной строкой или двумя отдельными

eMelya

Юлия@@@ писав:Добрый день подскажите такой вопрос . У работника часть з/пл по ставке 15% а превышающая сумму 12180 грн по ставке 17%. Указывать в 1-ДФ одной строкой или двумя отдельными

Одной.

Юлия@@@

Спасибо большое , а то переклинило#yahoo# #yahoo#

vale_riya

Я отчиталась по старой форме, буду ждать розъяснний по ВС!

Asia Svetlova

Малибу писав:
Малибу писав:Здравствуйте! Перечитала всю тему, но ясности нет помогите, пожалуйста, «валенку» Переходящий отпуск декабрь-январь, отпускные выплатили вовремя в декабре, начисление отпускных проводила отдельно по месяцам в целях применения НСЛ (к заработку декабря зп+отпускные применила НСЛ, к отпускным января соответственно нет), в отчете по ЕСВ показала зп декабря, отпуск декабря и отпуск января. Пока есть три варианта, подскажите как будет правильно и наименее проблематично
1.Если покажу все начислено и выплачено в 4 квартале (как рекомендуют налоговики в консультациях), то нужно сделать перерасчет по месяцам и подать уточненку? И не пресанут меня за то, что НСЛ к декабрю применила, т.к. сумма с отпускными января превышает предел
2.Если в 4 квартале в начислении покажу зп+отпускные за декабрь и выплату фактическую(с учетом отпускных за январь), соответственно и в 1 квартале 2015 (выплата будет меньше начисленного), то чем мне грозит неравенство колонок 3а и 3, 4а и 4?
3.Если в 4 квартале показать начисление и выплату только за декабрь, тогда боюсь будут расхождения с отчетом по ЕСВ.

И еще никогда раньше не показывала фин. помощь от учредителя-директора в 1дф, не знала, что нужно, а она у нас частенько бывает суммы не большие в районе тысячи-двух, исключительно на оплату налогов. В 4 кв. тоже была выдана и возвращена, нужно мне ее показывать в обоих колонках 3а и 3?
Решила сделать 1дф по первому варианту, сделаю перерасчет за 2014 год там и покажу правомерность применения НСЛ в декабре, а перерасчет января буду делать по итогам 2015 года, перерасчеты ведь никуда подавать не нужно? Надеюсь так будет правильно. Но вопрос по возвратной фин. помощи актуален, подскажите пожалуйста

Был переходящий отпуск декабрь 2013-янв.2014.Делала так же как вы решили.Ведь и начислено и выплачено в 4-м квартале.А в перерасчет по НДФЛ за 2014год январскую часть отпуска включала в январь 2014.

Альбина_ее

Здравствуйте! Подскажите, у нас на ооо оформлен только учредитель(директором), сокращенный рабочий день начисляем 600грн. По этому поводу писали письмо в пенсионный. В отчете подавали как 1 сотрудника на общих условиях с трудовой. 1ДФ заставляют сдавать как сотрудник за цивільно-правовим договором с кодом 102, иначе не принимают, мол портим им статистику. Сейчас с изменением в законодательстве, есть ли возможность такой выплаты, или лучше поставить минималку, ведь, как я понимаю, ЕСВ сейчас только с минималки платить нужно? Проблема в том, что нет достаточных доходов для выплаты з/п, эти 600грн. и то задерживаем часто, а сейчас штрафы за несвоевременную выплату. Не знаю что делать и как подавать 1ДФ, выходит не стыковка...

analta

Добрый день! Скажите, пожалуйста, в форме 1-ДФ для договоров ГПХ ставить дату начала и дату окончания работ? Спасибо!

zhenya

analta писав:Добрый день! Скажите, пожалуйста, в форме 1-ДФ для договоров ГПХ ставить дату начала и дату окончания работ? Спасибо!

Правда ответ не четко по Договору ГПХ, но как мнение налоговой. База Знань

Повна:
Відповідно до п.п. «б» п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами і доповненнями (далі - ПКУ), особи, які відповідно до ПКУ мають статус податкових агентів, зобов’язані подавати у строки, встановлені ПКУ для податкового кварталу, податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку до органу державної податкової служби за місцем свого розташування. Такий розрахунок подається лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку податковим агентом протягом звітного періоду.
Статтею 24 Кодексу законів про працю України від 10 грудня 1971 року № 322-VIII визначено, що укладення трудового договору оформляється наказом чи розпорядженням власника або уповноваженого ним органу про зарахування працівника на роботу. Трудовий договір вважається укладеним і тоді, коли наказу чи розпорядження не було видано, але працівника фактично було допущено до роботи.
Згідно з п. 3.7 розділу III Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 21.01.2014 № 49, графа 6 «Дата прийняття на роботу» заповнюється тільки на тих фізичних осіб, які приймались на роботу у звітному періоді.
Враховуючи викладене вище, якщо працівника було прийнято на роботу в звітному періоді (наприклад 31 березня), а дохід нараховано і виплачено у наступному (наприклад 01 квітня), то дата прийняття на роботу (31 березня) не відображається при заповненні та поданні податкового розрахунку за той звітний період в якому нараховано дохід працівнику.

Velo4ka

Добрый день!
За 4 кв выплачена задолженность по зп давным давно уволенным работникам (записи по увольнению были отображены по дате в 1ДФ раньше).
Стоит ли отображать выплату в 3а. если 3 все равно будет =0.
Чем чревато не показывать?
Заранее спасибо!