ОТЧЕТ ЛЬГОТЫ 1ПП

Helen_Marlen

Льготы свои я нашла по справочнику, это 11020262 - по прибыли, 14010454 - по НДС, методику подсчита льгот в целом поняла.
Но вот период. Если у меня льготы появляются во 2 кв, то при заполнении отчета за полугодие какой ставится период пользования льготами?
В порядке КМУ №1233 от 27.12.10 написано:
у підграфах "дата початку" та "дата закінчення" графи "Строк користування податковими пільгами у звітному періоді" - число, місяць, рік. У разі коли строк користування податковою пільгою встановлений до початку звітного періоду і продовжується після його закінчення, такий строк збігається з датою початку та закінчення зазначеного періоду;

Следует ли из этого, что если мне можно ставить 01.04.13-30.06.13?

Подскажите, пожалуйста, кто как заполнял! Если льгота во 2 кв возникла.

Дарция

Писала всего одной страничкой одной ранее:

"Сегодня общалась с инспектором по 1ПП.
Поделюсь информацией на своем примере
В 1 квартале - фин помощь от учредителя,например,10 000,0грн 12,02,2013
Во втором квартале отдано 5000,00грн 01,04,2013

Во 2 квартале фин.помощь от учредителя 8000,00 грн 30.04.2013
Заплоняем так отчет за полугодие:
Столбик 5 = (10 000+ 8000,00)*19%=3420,0
Столбик 6=3420,0
Внимание !
столбик 7 ставим дату НЕ получения фин.помощи , а дату отчетного периода 01.01.2013
столбик 8 30.06.2013
Заполняем ТОЛЬКО одной строкой общей суммой по льготе
За 9 месяцев( даже если вернулти все)- дублируем суммі и ставим дату 01.01,2013-30,09,2013"

Helen_Marlen

Дарция писав:Писала всего одной страничкой одной ранее:

"Сегодня общалась с инспектором по 1ПП.
Поделюсь информацией на своем примере
В 1 квартале - фин помощь от учредителя,например,10 000,0грн 12,02,2013
Во втором квартале отдано 5000,00грн 01,04,2013

Во 2 квартале фин.помощь от учредителя 8000,00 грн 30.04.2013
Заплоняем так отчет за полугодие:
Столбик 5 = (10 000+ 8000,00)*19%=3420,0
Столбик 6=3420,0
Внимание !
столбик 7 ставим дату НЕ получения фин.помощи , а дату отчетного периода 01.01.2013
столбик 8 30.06.2013
Заполняем ТОЛЬКО одной строкой общей суммой по льготе
За 9 месяцев( даже если вернулти все)- дублируем суммі и ставим дату 01.01,2013-30,09,2013"

Да, спасибо, сообщение читала Ваше. Смущает, не будут ли проблемы, почему тогда если стоит 01.01.2013, не сдавали отчет в 1 кв.
В Вашем примере льгота идет накопительно. А у меня задействован только период 01.04.13-30.06.13.

Дарция

Полугодие - это с 01.01.2013-30,06,2013
Если в 3 кв у вас нет льгот ,то ставим 01.01.2013-30.09.2013
Дата= дате отчетности, в каком периоде отчетном пользовались льготой. Вы же пользовались льготой во 2 квартале реально, а по отчету это полугодие.
Ставим дату Не получени льготы по срокам, а ставим дату отчетного периода,когда пользовались льготой.

Пенсионер

Дарция писав:Полугодие - это с 01.01.2013-30,06,2013
Если в 3 кв у вас нет льгот ,то ставим 01.01.2013-30.09.2013
Дата= дате отчетности, в каком периоде отчетном пользовались льготой. Вы же пользовались льготой во 2 квартале реально, а по отчету это полугодие.
Ставим дату Не получени льготы по срокам, а ставим дату отчетного периода,когда пользовались льготой.

Лучше вообще не показывать эту льготу, я имела неосторожность поставить так учредителя вызывали в налог. милицию и часа два "беседовали" где он взял эти деньги.

Helen_Marlen

Пенсионер писав:
Дарция писав:Полугодие - это с 01.01.2013-30,06,2013
Если в 3 кв у вас нет льгот ,то ставим 01.01.2013-30.09.2013
Дата= дате отчетности, в каком периоде отчетном пользовались льготой. Вы же пользовались льготой во 2 квартале реально, а по отчету это полугодие.
Ставим дату Не получени льготы по срокам, а ставим дату отчетного периода,когда пользовались льготой.
Лучше вообще не показывать эту льготу, я имела неосторожность поставить так учредителя вызывали в налог. милицию и часа два "беседовали" где он взял эти деньги.

В целом, я раньше не показывала. Но тут такой учредитель, что он "так побеседует" в случае чего, то налог. милиции мало не покажется.
Выполняют заказы для высшего руководства периодически. Так что...
Хотя в целом я согласна. Просто теперь и 1 ДФ. А тут уже штрафы. Ну как бы или полностью ничего не отражаешь, или все и везде.
А половинка на серединку...Платить 510 грн за свой счет как-то не хочется.

Agatha

У мене пільга по ПДВ ст.197 . 1ПП при наявності пільги по ПДВ, я так думаю, потрібно здавати щоквартально. Але якщо пільга по прибутку, наприклад, отримана поворотна фіндопомога від засновника, то можна здати за рік. Я в квартальний 1ПП включила вже заодно і отриману в червні ПФД чи її тільки в річний потрібно включати?

Helen_Marlen

Agatha писав:У мене пільга по ПДВ ст.197 . 1ПП при наявності пільги по ПДВ, я так думаю, потрібно здавати щоквартально. Але якщо пільга по прибутку, наприклад, отримана поворотна фіндопомога від засновника, то можна здати за рік. Я в квартальний 1ПП включила вже заодно і отриману в червні ПФД чи її тільки в річний потрібно включати?

Я подумала и включила.
Если будут наезды в плане моих других льгот ( я показала по Чернобылю и НДС и прибыль), то разом скопом и узнаю, как же надо было заполнять.

Если не показали, то думаю, что тогда не беда. Раз есть про прибыль разъяснения.

Helli

Вот и у меня потеря потерь... когда же это закончится (риторический вопрос)...
По одному предприятию льготы по ндс (экспорт товаров и продажа лома) - там заполнила и отправила, спасибо всем кто отвечал в этой теме на вопросы!!!
А по второму - льготы по прибыли (есть фин.пом.от учридителя, дивиденды выплаченые учредителю и дивиденды полученные от дочерки). Декларация годовая, авансы не платим. Вот сначала думала подать, а теперь что-то думаю повременить...
Я же могу подать за 9 месяцев, потому что в августе будет экспорт и всеравно буду делать 1-пп?

Любознательная

Катрина писав:а что это за новые справочники на 5 листов всего с 01.07.13

http://buhgalter911.com/Res/Spravochnik ... ot_66.aspx

это просто дополнение к старым кодам льгот?? а то я тут своих льгот и не нахожу вовсе.((
раньше справочники были листов на 60....

Так ведь теперь по ДВА справочника...