Питання по 1 ДФ

[k_natik]

помогите советом. отправила 1 дф. за 4 кв., теперь обнаружила что не внесла в отчет человечка с начисленными дивидендами. время нового отчета с поправкой отправить еще есть . подскажите как правильно сдать новый звітный. в новом отчете показать только строку с человеком которую не указала. или надо заново переделать весь что подавался изначально отчет с цифрой 1 и продублировать все строки с цифрой 0 и добавить строку которую упустила с дивидендами. как будет правильно???#umbr#

[ArinaArina]

помогите советом. отправила 1 дф. за 4 кв., теперь обнаружила что не внесла в отчет человечка с начисленными дивидендами. время нового отчета с поправкой отправить еще есть . подскажите как правильно сдать новый звітный. в новом отчете показать только строку с человеком которую не указала. или надо заново переделать весь что подавался изначально отчет с цифрой 1 и продублировать все строки с цифрой 0 и добавить строку которую упустила с дивидендами. как будет правильно???#umbr#

достаточно внести пропущенную строку с 0 в последней колонке

[marinato]

Ужас, голова идет кругом! разбиралась с военным сбором, а наткнулась на фразу в Порядке заполнения 1ДФ №49 ..."3.3. У графі 3 "Сума виплаченого доходу" відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом. Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни в наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, до податкового розрахунку за I квартал входить заробітна плата за січень, яка нарахована у січні та виплачена в лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена в березні), за березень (нарахована в березні та виплачена у квітні). " при этом в консультации тут же рассмотрен пример и за квартал учитывается зарплата, которая фактически выплачена в этом квартале независимо от месяца начисления!!#g_cray2# Как правильно? где-то были разъяснения? я видимо что-то пропустила? а если, к примеру, задолженность по зарплате и в квітні за березень не выплатили? Тогда как? И опять таки, военный сбор...если не показывали в 1ДФ за 3 квартал, то нужна Уточненка? или всё-таки нужно показать в 1ДФ за 4 квартал? всё начисленное или только в 4 квартале? #hunter# а может ещё что-нибудь по беспределу за последнюю неделю забабахают?????и стоит подождать? сос.

[marinato]

Уважаемые! Светочи мысли! Подскажите! кто как заполнял 1ДФ в 2014? к примеру, в отчете за 1 кв. 2014 показывали в столбце 3 выплаченый в январе 2014 доход за ноябрь-декабрь 2013? и далее аналогично. Если не показывать, то просто "махнуть"? у нас последнее время постоянно задерживаются выплаты по всем направлениям, ФОПам тоже...иногда за квартал только начисляем, а выплачивается всё гамузом намного позже, когда должники раскошелятся....и что, я в 1ДФ буду указывать одни начисления, а столбец 3 - вечно пустой? не верю.#wall#

[marinato]

помогите советом. отправила 1 дф. за 4 кв., теперь обнаружила что не внесла в отчет человечка с начисленными дивидендами. время нового отчета с поправкой отправить еще есть . подскажите как правильно сдать новый звітный. в новом отчете показать только строку с человеком которую не указала. или надо заново переделать весь что подавался изначально отчет с цифрой 1 и продублировать все строки с цифрой 0 и добавить строку которую упустила с дивидендами. как будет правильно???#umbr#

Мне думается, что раз ещё сроки для отчета не прошли, то в новом звитном всё показывают просто правильно, типа-всё сначала, без всяких 0 и 1. А о и 1 ставят в Уточненках, когда ошибку исправляешь после окончания сроков сдачи.

[ArinaArina]

помогите советом. отправила 1 дф. за 4 кв., теперь обнаружила что не внесла в отчет человечка с начисленными дивидендами. время нового отчета с поправкой отправить еще есть . подскажите как правильно сдать новый звітный. в новом отчете показать только строку с человеком которую не указала. или надо заново переделать весь что подавался изначально отчет с цифрой 1 и продублировать все строки с цифрой 0 и добавить строку которую упустила с дивидендами. как будет правильно???#umbr#

Мне думается, что раз ещё сроки для отчета не прошли, то в новом звитном всё показывают просто правильно, типа-всё сначала, без всяких 0 и 1. А о и 1 ставят в Уточненках, когда ошибку исправляешь после окончания сроков сдачи.

Порядок заполнения и представления налоговыми агентами Налогового расчета сумм дохода, начисленного (оплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержанного с них налога

4.4. Порядок заполнения отчетного нового и уточняющего налоговых расчетов одинаков. Отчетный новый и уточняющий налоговые расчеты подаются на основании информации из предварительно поданного налогового расчета и содержат информацию только по строкам и реквизитам, которые уточняются. Для заполнения также используется информация из уведомлений о выявленных ошибках, которые отправляются контролирующими органами налоговому агенту.

Для исключения одной ошибочной строки из предварительно введенной информации нужно повторить все графы такой строки и в графе 9 указать "1" - на исключение строки.

Для введения новой или пропущенной строки нужно полностью заполнить все его графы и в графе 9 указать "0" - на введение строки.

[Lera418]

Доброго времени суток!
Прошу помощи/совета по таким вопросам:
1. Сотрудник в октябре работал на 0,5 ставки, применяла ему НСЛ. Но с ноября переведен на целую ставку, и утратил право на НСЛ. Как правильно отобразить в отчете доход такого работника? Показать все одной суммой с указанием ознаки льготы, или разбить на две отдельные строки, где в одной доход с НСЛ, а во второй – без?
2. В декабре работнику начислены отпускные за январь, из-за них он теряет право на НСЛ, но я упустила этот факт и применила, как обычно, «пільгу». Что теперь мне делать? Доплатить необходимую сумму в налоговую? или ничего не доплачивать, ведь это январские отпускные... Если доплачивать, то что написать в назначении платежа, и не поздно ли все это уже делать?

[Natalenna]

Доброго времени суток!
Прошу помощи/совета по таким вопросам:
1. Сотрудник в октябре работал на 0,5 ставки, применяла ему НСЛ. Но с ноября переведен на целую ставку, и утратил право на НСЛ. Как правильно отобразить в отчете доход такого работника? Показать все одной суммой с указанием ознаки льготы, или разбить на две отдельные строки, где в одной доход с НСЛ, а во второй – без?
2. В декабре работнику начислены отпускные за январь, из-за них он теряет право на НСЛ, но я упустила этот факт и применила, как обычно, «пільгу». Что теперь мне делать? Доплатить необходимую сумму в налоговую? или ничего не доплачивать, ведь это январские отпускные... Если доплачивать, то что написать в назначении платежа, и не поздно ли все это уже делать?

1. одним рядком із ознакою пільги.
2. можливо, допоможе http://vin.sfs.gov.ua/media-ark/news-ar ... 96439.html

[ArinaArina]

Ужас, голова идет кругом! разбиралась с военным сбором, а наткнулась на фразу в Порядке заполнения 1ДФ №49 ..."3.3. У графі 3 "Сума виплаченого доходу" відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом. Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни в наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, до податкового розрахунку за I квартал входить заробітна плата за січень, яка нарахована у січні та виплачена в лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена в березні), за березень (нарахована в березні та виплачена у квітні). " при этом в консультации тут же рассмотрен пример и за квартал учитывается зарплата, которая фактически выплачена в этом квартале независимо от месяца начисления!!#g_cray2# Как правильно? где-то были разъяснения? я видимо что-то пропустила? а если, к примеру, задолженность по зарплате и в квітні за березень не выплатили? Тогда как? И опять таки, военный сбор...если не показывали в 1ДФ за 3 квартал, то нужна Уточненка? или всё-таки нужно показать в 1ДФ за 4 квартал? всё начисленное или только в 4 квартале? #hunter# а может ещё что-нибудь по беспределу за последнюю неделю забабахают?????и стоит подождать? сос.

Ни 3-м, ни в 4-м квартале ВС не отражали. Отражать будем в уточненках, может быть когда-нибудь, когда утвердят изменения в 1ДФ

Графа 3 1ДФ, пример 1, отчет за 4-й квартал.
з/п выплачиваем своевременно, в следующем месяце. Графы 3=3а, з/п за октябрь-декабрь
Пример 2, з/п с задержками, в 4-м квартале выпл.з/п за июль, август.
Колонка 3а - з/п за октябрь-декабрь, колонка 3- з/п за июль-август

[Яков]

Мною был задан вопрос:

--- Исходное сообщение ---
Кому: idd@sfs.gov.ua
Дата: 31 января 2015

Вопрос5: когда появится новая форма "1-ДФ" и утверждающий её Приказ? (в которой будут отражаться данные по военному сбору)

Их ответ - это цитирование письма ДФС, которое уже было давно опубликовано:

[center]Шановний платнику!

Виходячи із суті отриманого листа, Вам необхідно керуватися наступним:

ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
(ДФС України)[/center]

06.10.2014 № 6390/7/99-99-17-02-01-17
[right]Головні управління ДФС в областях
та м. Києві

Міжрегіональне головне управління ДФС - Центральний офіс з обслуговування великих платників[/right]

[left]Про відображення у Податковому розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого)
на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) сум податку
з процентів та військового збору[/left]

Напомню суть этого октябрьского письма-обещания :

Після прийняття нової форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), податкові агенти зобов'язані будуть за новою формою подати новий звітний (уточнюючий) податковий розрахунок за III кв. 2014 року лише із заповнення загальної суми нарахованих у звітному періоді доходів у вигляді процентів та доходів, із яких утримується військовий збір, і загальну суму утриманого з них податку.
У зв'язку з тим, що вимога до податкового агента в частині подання нового звітного (уточнюючого) розрахунку виникла не з його вини та не має на меті виправлення помилок, що призвели до зменшення та/або збільшення податкових зобов'язань платника податку та/або до зміни платника податку, то штрафні санкції згідно з п. 119.2 ст. 119 Кодексу застосовуватись не будуть.