= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[Лелешка]

По сч.2 на 280 грн. налоговая накладная была выписана ранее?

это была предоплата, соот. и НН обязательно должна была быть

Та да, и получается товар по сч.2 не выбрали, РК если и получается то с минусом...
А как нулевую между ними сделать не знаю..#umbr#

[Postpred]

Никаких нулевых делать не надо. Один РК на минус 280 по сч. 2. И все

[Лелешка]

По сч.2 на 280 грн. налоговая накладная была выписана ранее?

да

По сч. 1 все налоговые выписаны правильно, РК не нужны:
1. Предоплата 500грн (50%) - нн на 500 грн.
2. Отгрузка на 1000грн. - нн на 500 грн. (вторые 50%).
3. Переброс по письму на 280,00 грн - второе событие, тоже самое что поступление денег на р/с, НН не нужна.
Номенклатура не меняется, Рк не нужен.

По сч. 2 нужен РК на минус 280,00 грн.:
1. Была предоплата на 280 грн (ранее) - была нн на 280,00грн
2 Переброс по письму на 280,00 грн - тоже самое что и возврат предоплаты должен быть РК на минус 280 грн.

РК с минусом??у меня на 6432 будет красным. Может так:

ДТ 361 сч.2 Кт 361 сч.1
Дт 702 Кт 6431 сч.2
дТ 702 кТ 6432 СЧ.2 (с минусом)

[Postpred]

Почему красным?

Корректировка долга по сч.2:
Дт 361 Дт 361 280 грн
Дт 6431 Кт 6432 -46,67 (сторно)
Выписан РК:
Дт 6432 Кт 6412(6415) смотря какой счет используете -46,67 (сторно)

По сч. 2 а вас должно быть сальдо по сч 6431.

Первоначальные проводки (суммы условные):
Получена предоплата:
Дт 31 Кт 361(68)- 1280
Дт 6431 Кт 6432 - 213,33
отгружен товар на 1000грн:
Дт361 Кт 702 -1000
Дт 902 Кт 281 - списана с/с
Дт 702 Кт 6431 166,66
Итого по Сч 6431 должно остаться Дт сальдо 46,67 (213,33-166,66)

[Postpred]

да

По сч. 1 все налоговые выписаны правильно, РК не нужны:
1. Предоплата 500грн (50%) - нн на 500 грн.
2. Отгрузка на 1000грн. - нн на 500 грн. (вторые 50%).
3. Переброс по письму на 280,00 грн - второе событие, тоже самое что поступление денег на р/с, НН не нужна.
Номенклатура не меняется, Рк не нужен.

По сч. 2 нужен РК на минус 280,00 грн.:
1. Была предоплата на 280 грн (ранее) - была нн на 280,00грн
2 Переброс по письму на 280,00 грн - тоже самое что и возврат предоплаты должен быть РК на минус 280 грн.

РК с минусом??у меня на 6432 будет красным. Может так:

ДТ 361 сч.2 Кт 361 сч.1
Дт 702 Кт 6431 сч.2
дТ 702 кТ 6432 СЧ.2 (с минусом)

Корректные проводки:
Дт 361 Кт 361
Дт 6431 Кт 6432 сумма с минусом. (сторно)

[Люлик]

Никаких нулевых делать не надо. Один РК на минус 280 по сч. 2. И все

все верно, я не обратила внимание, что по отгрузке уже была НН

[Лелешка]

Никаких нулевых делать не надо. Один РК на минус 280 по сч. 2. И все

все верно, я не обратила внимание, что по отгрузке уже была НН

А в причине корректировки какую указать?

[Postpred]

Я в таких ситуация пишу "Зміна кількісно-вартісних показників". Не берусь утверждать что это самый правильный вариант, но это и не возврат оплаты, и не возврат товара, и не ошибка.
У моих покупателей претензий к такой формулировке не было.

[Амиру]

Помогите пожалуйста,нужно начислить и перечислить штрафн санкцию в ФСС.( в 2009 г там была какая-то просроченная дата платежа)
начислено Дт 948 Кт (какой счет?)
уплачено Дт (счет?) Кт 311

652 или 656 подойдет для этой проводки?
948 закроется на 79

[YuliyaDol]

Помогите пожалуйста,нужно начислить и перечислить штрафн санкцию в ФСС.( в 2009 г там была какая-то просроченная дата платежа)
начислено Дт 948 Кт (какой счет?)
уплачено Дт (счет?) Кт 311

652 или 656 подойдет для этой проводки?
948 закроется на 79

что является основанием для начисления штрафных санкций? Кт будет того б/с, что и налог, т.е. может быть и 652, и 656. Дт б/с 948, если документ на начисление этого года, 2015, если прошлых годов, то б/с 44 с соответствующими корректировками по П(С)БУ №6