Аванс или з/плата за первую и вторую половину месяца.

[Marlboro]

На счетах будет так. Февраль:
Дт66 Кт64 НДФЛ на аванс в сумме 91,46
Дт66 Кт64 НДФЛ на ЗП какой-то там (не считал).
Итого по результатам февраля по Дт641 будет переплата 11.19
Март:
Дт66 Кт64 НДФЛ - вот тут и выйдете на ноль (точнее исчезнет разница на 11.19)

Т.Е. удерживать все равно нужно.

[Vlasta]

На счетах будет так. Февраль:
Дт66 Кт64 НДФЛ на аванс в сумме 91,46
Дт66 Кт64 НДФЛ на ЗП какой-то там (не считал).
Итого по результатам февраля по Дт641 будет переплата 11.19
Март:
Дт66 Кт64 НДФЛ - вот тут и выйдете на ноль (точнее исчезнет разница на 11.19)

Т.Е. удерживать все равно нужно.

Той есть удержать в марте с сотрудника меньше на 11,19...и таким образом выйдем на ноль...правильно?

[cometa]

На счетах будет так. Февраль:
Дт66 Кт64 НДФЛ на аванс в сумме 91,46
Дт66 Кт64 НДФЛ на ЗП какой-то там (не считал).
Итого по результатам февраля по Дт641 будет переплата 11.19
Март:
Дт66 Кт64 НДФЛ - вот тут и выйдете на ноль (точнее исчезнет разница на 11.19)

Т.Е. удерживать все равно нужно.

Немного не та ситуация.

При выплате зарплаты за первую половину месяца с работника удержали НДФЛ 91,46 грн
Когда считали зарплату за месяц , оказалось что с учетом НСЛ надо удержать с месячной з\пл. НДФЛ в сумме 80,27
По результатам месяца получается, что с работника удержали лишние 11,19 грн.
И никакими проводками этот долг не закроется.

Я в таких случаях возвращаю излишне удержанное при годовом перерасчете НДФЛ

[Бюгюльмэ]

Той есть удержать в марте с сотрудника меньше на 11,19...и таким образом выйдем на ноль...правильно?

Не путайте удержания с сотрудника, которые отражаются на сч.641, и перечисление в бюджет, которые с авансовых выплат идут без учета НСЛ, а посему возникает переплата.
Перечислите в марте меньше - это правильно.

[cometa]

Не путайте удержания с сотрудника, которые отражаются на сч.641, и перечисление в бюджет, которые с авансовых выплат идут без учета НСЛ, а посему возникает переплата.
Перечислите в марте меньше - это правильно.

УДЕРЖАЛИ ведь больше на 11,19 грн.
Да по предприятию я могу заплатить меньше, но человеку надо вернуть эти 11,19 при выплате зарплаты.

[Бюгюльмэ]

При выплате зарплаты за первую половину месяца с работника удержали НДФЛ 91,46 грн
Когда считали зарплату за месяц , оказалось что с учетом НСЛ надо удержать с месячной з\пл. НДФЛ в сумме 80,27
По результатам месяца получается, что с работника удержали лишние 11,19 грн.
И никакими проводками этот долг не закроется.

Я в таких случаях возвращаю излишне удержанное при годовом перерасчете НДФЛ

Такое получается, если проводить начисление аванса и удержания по каждому сотруднику.
А если при выплате аванса перечислить в бюджет НДФЛ с общей суммы (с применением коэффициента), не удерживая с сотрудников, то при расчете з/платы за месяц не будет персонифицированной переплаты по НДФЛ. С этим гораздо проще разобраться.

[cometa]

[
Такое получается, если проводить начисление аванса и удержания по каждому сотруднику.
А если при выплате аванса перечислить в бюджет НДФЛ с общей суммы (с применением коэффициента), не удерживая с сотрудников, то при расчете з/платы за месяц не будет персонифицированной переплаты по НДФЛ. С этим гораздо проще разобраться.

Я и удерживаю с каждого сотружника и перечисляю в бюджет то, что получается в сумме.

[Marlboro]

Я в таких случаях возвращаю излишне удержанное при годовом перерасчете НДФЛ

Ну так правильно, для этих целей он и придуман.

[Бюгюльмэ]

А я позволяю себе облегчить свою работу ))).
Плачу НДФЛ с общей суммы выданного аванса (с применением коэффициента), не проводя удержания персонально по каждому. Так гораздо легче.

[Verflo]

При выплате з/платы за полный месяц уплатите НДФЛ чисто символически, чтобы банк не приставал - 1грн. При выплате следующего аванса (за март) будете платить НДФЛ с учетом Дебетового с-до, которое будет на сч.651.

А с работников удержу НДФЛ меньше на 11,19 грн.в марте с аванса? Я думала, что все учитывать при годовом перерасчете НДФЛ.

аванс обычно начисляется 40% от оклада(460грн в Вашем случае) без заморочек с округлением в большую сторону, как и налоги
платите НА РУКИ 1150-22,77-91,46-518,27-18,63-74,83=424,04