= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[V.O-Sem]

Помогите пожалуйста с проводками, был остаток по счету 631 Облэнерго Дт. 1744 грн( они нам должны), после сверки с Облэнерго выяснилось, что остаток 6600грн по Дт 631 (они нам должны) Как мне в текущем месяце это все исправить?

[alicaalena]

Помогите пожалуйста с проводками, был остаток по счету 631 Облэнерго Дт. 1744 грн( они нам должны), после сверки с Облэнерго выяснилось, что остаток 6600грн по Дт 631 (они нам должны) Как мне в текущем месяце это все исправить?

Я бы сперва выяснила: это ошибка какого периода? Если они Вам должны, и должны большую сумму чем у Вас числится, то либо Вы оплату загнали не на ту организацию либо лишние акты провели. Проверьте что у Вас произошло.
А почему на 631 Дебет? или Вы авансы на 3711 не ведете?

[V.O-Sem]

эта ошибка прошлого давнего периода, предприятие на едином налоге, программа на которой велся учет слетела, по данным предыдущего бух-ра висел остаток 1744, док-ов многих нет, чтоб выйти на настоящую сумму я запросила сверку, вот по её результатам итоговая сумму 6600, а у меня висит 1744. Как мне откорректировать остаток? Если я на основании акта сверки в этом периоде проведу такую проводку Дт 631 Кт 719 будет нормально?
сумму показывать как разницу между 6600 и 1744?

[marinesko]

эта ошибка прошлого давнего периода, предприятие на едином налоге, программа на которой велся учет слетела, по данным предыдущего бух-ра висел остаток 1744, док-ов многих нет, чтоб выйти на настоящую сумму я запросила сверку, вот по её результатам итоговая сумму 6600, а у меня висит 1744. Как мне откорректировать остаток? Если я на основании акта сверки в этом периоде проведу такую проводку Дт 631 Кт 719 будет нормально?
сумму показывать как разницу между 6600 и 1744?

это не доход.

из плана счетов: Виправлення помилок за минулий рік, що виявлені в поточному році, відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 6 "Виправлення помилок і зміни у фінансових звітах" відображається кореспонденцією рахунку 44 "Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)" з рахунками бухгалтерського обліку відповідних об'єктів класів 1 – 6

[V.O-Sem]

СПАСИБО!

[marinesko]

Дт 631 Кт 685 акт сверки
Дт 685 Кт 441 бухсправка: исправление ошибки

[alicaalena]

а как тогда скорректировать?

Если не используете счета авансов , то Д-т 631 К-т 441
Если счета авансов используете, то закройте вообще 631 счет
Д-т 631 К-т 00 -1744
Д-т 3711 К-т 00 1744
Д-т 3711 К-т 441 4856
Да и проверьте что у Вас по этой организации на сч 6441

[Shkoda111]

Добрый день. Помогите студенту)))))))) 1.В кассу получена фин помощь-3000,00
2.Из кассы выдана сумма под отчет для оплаты аренды офиса за год-3000,00
3.Офис передан в аренду
4.Списание аренды за один месяц- 250,00

301-685 3000
3721-301 3000
685-3721 3000
92-685 250,00

Дт 01-3000,00
Спасибо!!!!!!

[tomassa]

Добрый день. Помогите студенту)))))))) 1.В кассу получена фин помощь-3000,00
2.Из кассы выдана сумма под отчет для оплаты аренды офиса за год-3000,00
3.Офис передан в аренду
4.Списание аренды за один месяц- 250,00

301-685 3000
3721-301 3000
685-3721 3000
92-685 250,00

Дт 01-3000,00
Спасибо!!!!!!

Проводки верные. Вот только формулировка третьего задания меня смущает. 3.Офис передан в аренду. Немножко некорректная формулировка. Ну да ладно. Здесь момент другой. Сама по себе приёмка-передача в аренду помещения осуществляется по акту приёмки-передачи и никакая проводка при этом не делается. А проводка Дт 685 Кт 3721 делается в случае оплаты арендодателю суммы арендной платы через подотчётное лицо. Улавливаете смысловую разницу? "Передан офис в аренду" или "произведена оплата за аренду". Это я так... коротко формулирую... на всякий случай... для понимания сути операций...

[@Nika@]

Добрый день. Помогите студенту)))))))) 1.В кассу получена фин помощь-3000,00
2.Из кассы выдана сумма под отчет для оплаты аренды офиса за год-3000,00
3.Офис передан в аренду
4.Списание аренды за один месяц- 250,00

301-685 3000
3721-301 3000
685-3721 3000
92-685 250,00

Дт 01-3000,00
Спасибо!!!!!!

Проводки верные. Вот только формулировка третьего задания меня смущает. 3.Офис передан в аренду. Немножко некорректная формулировка. Ну да ладно. Здесь момент другой. Сама по себе приёмка-передача в аренду помещения осуществляется по акту приёмки-передачи и никакая проводка при этом не делается. А проводка Дт 685 Кт 3721 делается в случае оплаты арендодателю суммы арендной платы через подотчётное лицо. Улавливаете смысловую разницу? "Передан офис в аренду" или "произведена оплата за аренду". Это я так... коротко формулирую... на всякий случай... для понимания сути операций...

Добавлю. А я не согласна с последней проводкой по забалансовому счету. На 01 счете учитывается арендованный объект по балансовой стоимости арендодателя. Она прописывается в договоре аренды или в акте приема-передачи. Если в условиях задачи этой стоимости нету, то и проводку вы не сделаете, годовая сумма аренды тут ни при чем.