= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[Ребекка]

Ребекка, знайшла Вашу відповідь на форумі щодо відображення податку на нерухомість в б/о:

нарахування податку на нерухомість
Дт6413 Кт6415 - податок на нерухомість,

Якою датою Ви робите дану проводку? На початок 2016 р. чи в кінці 2016 року зробите? Сплата Д6415 К311 як розумію щокварталу? На витратних рахунках (напр.92) взагалі не показуєте, щоб не задвоювалося в кінці в деці з податку на прибуток?

робила 94 6415, а коли складала декларацію, то переробила на 6413 6415. В минулому році був прибуток, а в цьому, напевно, буде збиток, так що поки не розбиралася як правильно. Буду робити баланс, тоді і подумаю #smile3#
нараховую податок поквартально останнім днем кварталу

[Tasa]

Силку відкоригувала, має відкриватися. Я розумію щодо субконто до 641 - в мене так в обліку і є (6411-пдфо, 6412-пдв,6413-ПП,6415 - розрахунки по інших податках). Я запитувала чи не буде помилкою,якщо я на 6415 віднесла і держ. (екоподаток, рентна плата) та місцеві (земля, нерухомість) чи буде краще вже з 2016 р. розподілити державні та місцеві податки між рахунками 642 (державні податки) та 6415 (місцеві).

Я відповіла, що у вас все правильно. Не треба нічого розподіляти між 641 і 642.

[MOROZ-MOROZ]

ДОбрый день! Подскажите пожалуйста, сотрудник уволился и ему не правильно удержали НДФЛ, получилась недоплата. Какими проводками провести возврат в кассу и в счет погашение НДФЛ?

[marinesko]

ДОбрый день! Подскажите пожалуйста, сотрудник уволился и ему не правильно удержали НДФЛ, получилась недоплата. Какими проводками провести возврат в кассу и в счет погашение НДФЛ?

Думаю что корректнее использовать 685-ый счет, так как на 661-ом счете ведутся расчеты по зарплате с работниками предприятия

Дт 685 Кт 641 удержание в результате перерасчета НДФЛ
Дт 301 Кт 685 возвращена сумма НДФЛ в кассу

[KViki]

ДОбрый день! Подскажите пожалуйста, сотрудник уволился и ему не правильно удержали НДФЛ, получилась недоплата. Какими проводками провести возврат в кассу и в счет погашение НДФЛ?

Думаю что корректнее использовать 685-ый счет, так как на 661-ом счете ведутся расчеты по зарплате с работниками предприятия

Дт 685 Кт 641 удержание в результате перерасчета НДФЛ
Дт 301 Кт 685 возвращена сумма НДФЛ в кассу

Це не зовсім коректно. У вас при перерахунку кошти зависают на 661, тому вам полюбому потрібно робити 661-641, 301-661, ну якщо вам уже зовсім хочеться погратися, то потім можете і прогнате через 685. Але спочатку 661 закрити потрібно, бо він буде з мінусом.

[marinesko]

я так понимаю, что ошибку обнаружили после увольнения, то есть 661-ый счет был закрыт.
поэтому и посоветовала 685-ый счет, так как на 661-ом счете ведутся расчеты по зарплате с работниками, а уволенный уже не работник предприятия

[KViki]

я так понимаю, что ошибку обнаружили после увольнения, то есть 661-ый счет был закрыт.
поэтому и посоветовала 685-ый счет, так как на 661-ом счете ведутся расчеты по зарплате с работниками, а уволенный уже не работник предприятия

Ну правильно, виходить, що коли його звільняли, зробили проводки 641-661, 661-301, а тепер якщо треба донарахувати (доречі, я спочатку подумала що навпаки більше видали, тому 2 проводка мого попереднього коментаря має бути зворотня) , то використавши 685 і не зачепивши 661 він вилізе в мінуси. Це моє бачення.

[Inna Medvetska]

Допоможіть розібратися з проводками, бо в мене щось рахунки не закриваються як треба
01.03.16 з рахунку підприємства було заплачено 10253 грн (250 євро) по курсу банка на день оплати німецькій фірмі за сервер
так як платежі у нас проводить директор, то тільки через пару днів я побачила, що гроші сплачені не з того рахунку (потрібно було з р/р, а провели з корпоративної карти).
він з тою фірмою домовився, що они нам гроші повернуть, а ми заплатимо вже все як потрібно.
от 15.03.16 вони нам гроші повернули, але тепер питання
вони нам повернули ті ж 250 євро, але це вже 10680 грн?
різницю я повинна поставити в доход, але яе це все провести документально, бо щось я заплуталася

[KViki]

Допоможіть розібратися з проводками, бо в мене щось рахунки не закриваються як треба
01.03.16 з рахунку підприємства було заплачено 10253 грн (250 євро) по курсу банка на день оплати німецькій фірмі за сервер
так як платежі у нас проводить директор, то тільки через пару днів я побачила, що гроші сплачені не з того рахунку (потрібно було з р/р, а провели з корпоративної карти).
він з тою фірмою домовився, що они нам гроші повернуть, а ми заплатимо вже все як потрібно.
от 15.03.16 вони нам гроші повернули, але тепер питання
вони нам повернули ті ж 250 євро, але це вже 10680 грн?
різницю я повинна поставити в доход, але яе це все провести документально, бо щось я заплуталася

А у вас що обидва рахунка мультивалюта? Ставте на дохід від курсових різниць)

[Inna Medvetska]

Допоможіть розібратися з проводками, бо в мене щось рахунки не закриваються як треба
01.03.16 з рахунку підприємства було заплачено 10253 грн (250 євро) по курсу банка на день оплати німецькій фірмі за сервер
так як платежі у нас проводить директор, то тільки через пару днів я побачила, що гроші сплачені не з того рахунку (потрібно було з р/р, а провели з корпоративної карти).
він з тою фірмою домовився, що они нам гроші повернуть, а ми заплатимо вже все як потрібно.
от 15.03.16 вони нам гроші повернули, але тепер питання
вони нам повернули ті ж 250 євро, але це вже 10680 грн?
різницю я повинна поставити в доход, але яе це все провести документально, бо щось я заплуталася

А у вас що обидва рахунка мультивалюта? Ставте на дохід від курсових різниць)

звичайно ні.
просто в банку теж натупили і платіж провели через свій проміжний рахунок, а так робити не можна ж звичайно.
а мені тепер це все закрити якось треба