Новый реестр выданных и полученных налоговых накладных с 01.03.13

[Elens]

В случае если налогоплательщиком производится распределение сумм налогового кредита в соответствии с п. 199.1 ст. 199 НКУ,
в день получения налоговой накладной сумма, которая соответствует части использования товаров/услуг, необоротных активов в налогооблагаемых операциях, записывается в графах 9, 10 реестра, а сумма, которая соответствует части использования в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, - в графах 11, 12.
То есть показатели в реестре по такой налоговой накладной записываются одной строкой.

При этом в графе 5 к виду документа добавляется буква "Р" (например, ННБР - бумажная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита, ННЭР - электронная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита).

На сумму корректировки, которая соответствует части использования таких товаров/услуг, необоротных активов в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, производятся записи: со знаком "-" в графах 9, 10 и одновременно со знаком "+" в графах 11, 12.

[Ирина Анатольевна]

Насчёт Ваших действий -100% Вы делаете как и делали в феврале двумя строчками ПНП (ПНЕ) в момент получения на всю сумму. И в конце месяца ПНПР(ПНЕР) на сумму ЧВ. И так до конца года из месяца в месяц в конце года перерасчитываете новый ЧВ.
А со следующего года с новым ЧВ уже будете как я одной строчкой в момент получения НН. Вот только если бы налоговики также как Вы дописали в конце абзацафразу про обозначение при этом ПНП(ПНЕ). я была бы совершенно спокойна.

Это неправильно. Согласно Порядка надо распределять каждую (подлежащую распределению) НН и одной строкой.
Насколько я понимаю. Другой вопрос, что программное обеспечение (и у меня в т.ч. 1С 7.7) не позволяет это делать программно, а корячиться ручками не улыбает.
Поэтому будем делать неправильно и ждать актов камеральных проверок.)))

В порядке написано:"Налогоплательщики, у которых в течение предыдущего календарного года отсутствовали необлагаемые операции... производят такое распределение сумм налогового кредита в последний день отчётного периода..." Может я чего-то не понимаю?
#dntknw#

[Ирина Анатольевна]

В случае если налогоплательщиком производится распределение сумм налогового кредита в соответствии с п. 199.1 ст. 199 НКУ,
в день получения налоговой накладной сумма, которая соответствует части использования товаров/услуг, необоротных активов в налогооблагаемых операциях, записывается в графах 9, 10 реестра, а сумма, которая соответствует части использования в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, - в графах 11, 12.
То есть показатели в реестре по такой налоговой накладной записываются одной строкой.

При этом в графе 5 к виду документа добавляется буква "Р" (например, ННБР - бумажная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита, ННЭР - электронная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита).

На сумму корректировки, которая соответствует части использования таких товаров/услуг, необоротных активов в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, производятся записи: со знаком "-" в графах 9, 10 и одновременно со знаком "+" в графах 11, 12.

Всё верно, но только между первым абзацем и двумя последними много текста. И мне лично не понятно нужно букву "Р" добавлять ко всем налоговым накладным, которые распределяются или только которые записываются концом месяца не на всю сумму, а только на сумму ЧВ.
Потому как они в п.2.10. описали три случая:
1) когда распределение происходит в одной НН (при имеющемся ЧВ);
2) необоротные активы;
3) когда необлагаемые операции только появились и вновь созданные предприятия.
Ко 2 и 3 случаю они написали какие обозначения ставить, а к первому умочали. Отсюда два вывода: либо как в общем случае ПНП(ПНЕ), либо добавлять "Р" как раньше при распределении.
Их всеобъемлющая фраза "При этом" не внесла ясности при чём всё-таки эту букву "Р" ставить.#smile3#

[И.О.]

В случае если налогоплательщиком производится распределение сумм налогового кредита в соответствии с п. 199.1 ст. 199 НКУ,
в день получения налоговой накладной сумма, которая соответствует части использования товаров/услуг, необоротных активов в налогооблагаемых операциях, записывается в графах 9, 10 реестра, а сумма, которая соответствует части использования в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, - в графах 11, 12.
То есть показатели в реестре по такой налоговой накладной записываются одной строкой.

При этом в графе 5 к виду документа добавляется буква "Р" (например, ННБР - бумажная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита, ННЭР - электронная налоговая накладная, по которой проведено распределение суммы налогового кредита).

На сумму корректировки, которая соответствует части использования таких товаров/услуг, необоротных активов в операциях, освобожденных от налогообложения, и тех, которые не являются объектом налогообложения, производятся записи: со знаком "-" в графах 9, 10 и одновременно со знаком "+" в графах 11, 12.

Всё верно, но только между первым абзацем и двумя последними много текста. И мне лично не понятно нужно букву "Р" добавлять ко всем налоговым накладным, которые распределяются или только которые записываются концом месяца не на всю сумму, а только на сумму ЧВ.
Потому как они в п.2.10. описали три случая:
1) когда распределение происходит в одной НН (при имеющемся ЧВ);
2) необоротные активы;
3) когда необлагаемые операции только появились и вновь созданные предприятия.
Ко 2 и 3 случаю они написали какие обозначения ставить, а к первому умочали. Отсюда два вывода: либо как в общем случае ПНП(ПНЕ), либо добавлять "Р" как раньше при распределении.
Их всеобъемлющая фраза "При этом" не внесла ясности при чём всё-таки эту букву "Р" ставить.#smile3#

Мне кажется, что эта фраза "при цьому" относится именно к тем, у кого впервые появились необл.операции

[JIS]

Обратили ли Вы внимание на такой казус ГНИ. Новый реестр НН называется : "Реєстр виданих та отриманих податкових накладних" Затверджено Наказ Мін-ва фінансів від 17.12.12 № 1340
В квитанции № 1 в разделе документ: Реєстр виданих та отриманих податкових накладних
В квитанции № 2 в разделе документ: Реєстр отриманих та виданих податкових накладних

Наоборот слова. Отправляю через "Медок".
А у вас как?

[JIS]

ну вообще-то ставить 0 если банк - плательщик НДС как-то не алё

буду ставить БО и мать его дрыгом #blush# Только не 0, а ИНН банка

ОДУРЕТЬ!!! Регистрируй в едином реестре, заморачивайся с реестром придурейским...
а я не вписывала РКО в реестр налоговых...что мне грозит? максимум 170грн?

И я, всегда ставила ИНН банка(он же у них есть) и, тоже БО.
Ещё в прошлым Реестром выясняли, выясняли этот вопрос и опять не понятно.

И я так делаю. ИНН банка и БО.

[ORXIDEA]

Обратили ли Вы внимание на такой казус ГНИ. Новый реестр НН называется : "Реєстр виданих та отриманих податкових накладних" Затверджено Наказ Мін-ва фінансів від 17.12.12 № 1340
В квитанции № 1 в разделе документ: Реєстр виданих та отриманих податкових накладних
В квитанции № 2 в разделе документ: Реєстр отриманих та виданих податкових накладних

Наоборот слова. Отправляю через "Медок".
А у вас как?

Отправляла через ДПС тоже: 1 кв. - видани; 2 кв. - отримани....#g_crazy#

[ВалерияV]

прочитала темку и поняла, что раз НН выписана на бумаге отдана покупателю и зарегина в ЕРНН , то она все равно на паперовому носии, то есть ПНП

а вот неплательщикам я в программе формирую НН с кодом ПН02, но даже для себя их не распечатываю( в надежде на то, что НО из=за их отсутствия все равно не снимут). а как теперь быть, если я буду делать ПНП02 - но распечатывать их по прежнему не буду = будет ли это нарушением наказуемым?

Я не вижу в Медке возможность выбора ПНП02, только ПНП, у всех так?

[Тюша]

прочитала темку и поняла, что раз НН выписана на бумаге отдана покупателю и зарегина в ЕРНН , то она все равно на паперовому носии, то есть ПНП

а вот неплательщикам я в программе формирую НН с кодом ПН02, но даже для себя их не распечатываю( в надежде на то, что НО из=за их отсутствия все равно не снимут). а как теперь быть, если я буду делать ПНП02 - но распечатывать их по прежнему не буду = будет ли это нарушением наказуемым?

Я не вижу в Медке возможность выбора ПНП02, только ПНП, у всех так?

Выбор есть, ищите внимательно.Эта графа разбита на 3 части: 1-выбор ПНП или др, 2- выбор 02 или др.

[кучеряве]

Девочки нужна консультация, мы виписиваем 2 налоговые 1. на поставку., 2. на разницу превышение обычной цены над фактической...и вот у меня получается эти 2 налоговые с одинковым номеров в реестре налоговых с той разницой что 1. ПНП 2. ПНП 02 но с одинаковым номером как быть..это ж не равенство стр1 и стр.3...если просто зделать отдельно от поставки налоговую по перевышению смму то оно задваивает первую налоговую по поставке..как быть как правильно поазать налаговую 01..в реестре правильно? Спасибо