Номер и дата ГТД в налоговой накладной

[lara777]

Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо удосконалення деяких податкових норм
24 травня 2012 року N 4834-VI

66. У статті 201:

у пункті 201.1:

в абзаці першому слова "у якій зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити" замінити словами "складену за вибором покупця (отримувача) в один з таких способів";

після абзацу першого доповнити двома новими абзацами такого змісту:

"а) у паперовому вигляді;

б) в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи та умови реєстрації податкової накладної у Єдиному реєстрі податкових накладних. У такому разі складання податкової накладної у паперовому вигляді не є обов'язковим".

У зв'язку з цим абзаци другий - тринадцятий вважати відповідно абзацами четвертим - п'ятнадцятим;

абзац четвертий замінити двома абзацами такого змісту:

"У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити:

а) порядковий номер податкової накладної".

У зв'язку з цим абзаци п'ятий - п'ятнадцятий вважати відповідно абзацами шостим - шістнадцятим;

[Anbonaris]

Для общего развития - Что значит менеджер полного цикла?

Не неполного цикла.

Ха #gimfive# #rolf#

[Anbonaris]

Для общего развития - Что значит менеджер полного цикла?

А это Вы приходите работать менеджером по продажам, а в итоге: и склад, и бухгалтер мелкий, и руководитель чего и кого-нибудь, и юридический отдел, и сисадмин etc

[оляля]

Для общего развития - Что значит менеджер полного цикла?

А это Вы приходите работать менеджером по продажам, а в итоге: и склад, и бухгалтер мелкий, и руководитель чего и кого-нибудь, и юридический отдел, и сисадмин etc

дарйте навіяло:
приходить чоловік до дому, важний такий: мене менджером призначили! Жінка: Пхе. зараз в кожному супермаркеті є менджер по яблуках! Вирішив чоловік перевірити, дзвонить в супермаркет: А можна до телефону менеджера по яблуках? А вам по яких - фасованих чи розважних???

[Nataly Iscar UA]

У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити:

а) порядковий номер податкової накладної;

б) дата виписування податкової накладної;

в) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - продавця товарів/послуг;

г) податковий номер платника податку (продавця та покупця);

ґ) місцезнаходження юридичної особи - продавця або податкова адреса фізичної особи - продавця, зареєстрованої як платник податку;

д) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - покупця (отримувача) товарів/послуг;

е) опис (номенклатура) товарів/послуг та їх кількість, обсяг;

є) ціна постачання без урахування податку;

ж) ставка податку та відповідна сума податку в цифровому значенні;

з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;

и) вид цивільно-правового договору;

і) код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України);

ї) номер та дата митної декларації, за якою було здійснено митне оформлення товару, ввезеного на митну територію України.

[Nataly Iscar UA]

У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити:

а) порядковий номер податкової накладної;

б) дата виписування податкової накладної;

в) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - продавця товарів/послуг;

г) податковий номер платника податку (продавця та покупця);

ґ) місцезнаходження юридичної особи - продавця або податкова адреса фізичної особи - продавця, зареєстрованої як платник податку;

д) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - покупця (отримувача) товарів/послуг;

е) опис (номенклатура) товарів/послуг та їх кількість, обсяг;

є) ціна постачання без урахування податку;

ж) ставка податку та відповідна сума податку в цифровому значенні;
з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;

и) вид цивільно-правового договору;

і) код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України);

ї) номер та дата митної декларації, за якою було здійснено митне оформлення товару, ввезеного на митну територію України.

если я правильно поняла, о каких вы строчках, то в НКУ написано, что в отдельных строчках и цена, и номенклатура, и код согласно УКТ ЗЕД, а мы все пишем в одну строчку, только в разных графах..

[lara777]

У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов'язкові реквізити:

а) порядковий номер податкової накладної;

б) дата виписування податкової накладної;

в) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - продавця товарів/послуг;

г) податковий номер платника податку (продавця та покупця);

ґ) місцезнаходження юридичної особи - продавця або податкова адреса фізичної особи - продавця, зареєстрованої як платник податку;

д) повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - покупця (отримувача) товарів/послуг;

е) опис (номенклатура) товарів/послуг та їх кількість, обсяг;

є) ціна постачання без урахування податку;

ж) ставка податку та відповідна сума податку в цифровому значенні;
з) загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;

и) вид цивільно-правового договору;

і) код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України);

ї) номер та дата митної декларації, за якою було здійснено митне оформлення товару, ввезеного на митну територію України.

если я правильно поняла, о каких вы строчках, то в НКУ написано, что в отдельных строчках и цена, и номенклатура, и код согласно УКТ ЗЕД, а мы все пишем в одну строчку, только в разных графах..

Вот именно

[Udivlalka]

Не только у нас голова трещит. "Утештесь страждущие".
Конфигурации: 1С: Предприятие 7.7
Алгоритм для 1С: Бухгалтерский учет 7.7; 1С: Оперативный учет 7.7
Страна: Россия


Украина.
Президент подписал Закон №5083-VI от 05.07.2012 (http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webp ... 3511=42859), согласно которого необходимо в налоговой накладной печатать номер ГТД и ее дату. (Согласно разъяснения Киевской ДПА от 13.08.2012 вбивать в графу 3 - вместе с ТМЦ)

Публикация Закона была 11.08.2012 в издании "Голос України".


Новая форма налоговой накладной с новым реквизитом пока не опубликована (и неизвестно когда будет опубликована). Но есть разъяснение - добавлять номер ВМД (по-русски - ГТД) и ее дату в поле 3 (где описание ТМЦ).

В прошлом году код УКТ ЗЕД, как обязательный реквизит, появился 06.08.2011 , а налоговая официально сообщила о том как он должен быть отображен в налоговой накладной только 08.09.2011. И новая форма налоговой накладной появилась значительно позже.
Но в прошлом году не все налоговые накладные подлежали регистрации в ЕРН, мы могли разбить сумму на несколько накладных, заменить налоговую накладную. Сейчас ВСЕ налоговые накладные подлежат регистрации в течении 15 дней.

Для выполнения требований Закона будет необходимо внести изменения в наше программное обеспечение, на это надо время.

Личный проект работ:
1. Смена порядка создания документов (НН может быть выписана ПОСЛЕ проведения РН и ТОЛЬКО на ее основании - из-за партионности). Тем, кто ее не ведет - придется вести.
2. Изменение механизма проведения РН (разбивка одной строки товара с партией по умолчанию на несколько строк, дающих в итоге тоже количество, но уже с указанием партий, что приведет к несоответствию внешнего вида С/Ф и РН и дай бог, чтобы сошлась сумма)
3. Изменение ПН и справочника Партий с целью внесения номеров ГТД и их дат. Я сделал 2 поля глобальными - для всего документа + локальные - под каждой позицией. Если установлены локальные Номер и Дата ВМД - использую их. Нет - беру глобальные.
4. Вопрос оформления НН для предоплат и возвратов остается вне моего уровня понимания. Предполагается следующая головная боль - создание фиктивной налоговой накладной на сумму оплаты; ее регистрация на сервере ДНА, затем, когда растаможен товар - ее отмена (корректировка) и создание новой, уже "нормальной" с реальными позициями.
5. Введенные изменения сделают почти невозможным перемотку точки актуальности в программе - при смене дат или порядка следования документов изменятся остатки и, соответственно, номер ГТД в НН.

P.S.
Суть изменений - запретить "баловаться" с подгонкой НДС задним числом и подсчитать разницу растаможенного и проданного в стране.
А вот как будем отбиваться пояснительными записками в ситуациях по разукомплектации, я пока не представляю. Например, ввезли Вы чайный сервиз. Чашка одна разбилась. Или клиенту нужны только чашки, а не заварник. И продадите Вы 6 лишних чашек и 1 лишний заварник, но не продадите 1 комплект.


Основная сложность - реализация п.2

Логическая схема:

1. В процедуре ОбработкаПроведения() перед циклом построчной обработки добавляется вызов РазбитьПоПартиям();
2. Тело этой процедуры- выше

Описание алгоритма:
- Получаем таблицу Партий для всех позиций ТМЦ в документе. Удаляем нулевые и отрицательные из списка.
- Для каждой позиции ТМЦ ищем первую с ее ТМЦ
- Уменьшаем в Партии кол-во на минимальное из (Кол-во в Партии и кол-во в РН )
- Если остаток от кол-ва в РН и этого минимума больше нуля - добавляем в конец списка ТМЦ новую строку с этим остаточным кол-вом
3. Так как избран "легкий" путь решения проблемы, то в конце понадобится еще и сортировка содержимого таблицы РН.


Все еще впереди! Берегите нервы!

[cometa]

P.S.
Суть изменений - запретить "баловаться" с подгонкой НДС задним числом и подсчитать разницу растаможенного и проданного в стране.

Я купила импортный товар. В налоговой накладной указан кот товара и № ГТД. Продаю. 30% моих продаж либо конечному потребителю, либо неплательщику НДС. НН не регистрирую в ЕРНН. Разница в количестве растаможенного и проданного товара налицо. И что им это даст. Не могу понять.

[Н@фаня]

Суть изменений - запретить "баловаться" с подгонкой НДС задним числом и подсчитать разницу растаможенного и проданного в стране.

А как без баловства с подгонкой НДС выйти на требуемый уровень налоговой нагрузки?
И как реально посчитать разницу растаможенного и проданного при помощи НН, если столько в стране неплательщиков НДС?
Да тут вне уровня понимания все последствия от принятия этой поправки.