=Налоговая накладная=

[Oska1302]

Новая форма налоговой накладной – с 01.12.14 г.
Минфином утверждены:
– форма налоговой накладной;
-– Порядок заполнения налоговой накладной.
Соответственно, признан утратившим силу приказ Миндоходов от 14.01.14 г. № 10.
По сравнению с миндоходовской минфиновская форма налоговой накладной содержит графу для отражения операций, облагаемых по ставке НДС 7 %. Других изменений не выявлено.
Приказ Минфина от 22.09.14 г. № 957 зарегистрирован в Министерстве юстиции 13.10.14 г. № 1235/26012, вступит в силу с первого числа месяца, следующего за месяцем его официального опубликования. Готовится к опубликованию в «Офіційному віснику України» № 87 от 07.11.14 г.
Это мне пришло в рассылке от "Баланса"

Радует, что только 1 графа изменилась)

[Люлик]

хочется поднять вопрос, который хоть уже и обсуждался #blush# , но остается актуальным для многих. Как вы поступаете с округлением, если стоимость товара грн/ с ндс , ед. измерения - штуки. Соот. в НН рвет определенная сумма, если проверить арифметику

[ar4ik]

я в таких случаях исправляю вручную графу "обсяги постачання", чтобы шла налоговая в -целом.

[ArinaArina]

хочется поднять вопрос, который хоть уже и обсуждался #blush# , но остается актуальным для многих. Как вы поступаете с округлением, если стоимость товара грн/ с ндс , ед. измерения - штуки. Соот. в НН рвет определенная сумма, если проверить арифметику

мне один поставщик так выписывают, цена с НДС, без-НДС-ная цена подразумевает 3-4-5 знаков после запятой, а в порядке заполнения НН указано, что цена должна быть грн. с копейками. При большом объеме товара расхождения в сумме существенные. Прошу поставщика переделать - возмущаются. Не знаю, может я излишне нервная? #g_hospita Людей от работы отрываю почем зря.

[Люлик]

хочется поднять вопрос, который хоть уже и обсуждался #blush# , но остается актуальным для многих. Как вы поступаете с округлением, если стоимость товара грн/ с ндс , ед. измерения - штуки. Соот. в НН рвет определенная сумма, если проверить арифметику

мне один поставщик так выписывают, цена с НДС, без-НДС-ная цена подразумевает 3-4-5 знаков после запятой, а в порядке заполнения НН указано, что цена должна быть грн. с копейками. При большом объеме товара расхождения в сумме существенные. Прошу поставщика переделать - возмущаются. Не знаю, может я излишне нервная? #g_hospita Людей от работы отрываю почем зря.

даже если не большой объем все равно рвет кол-во * цену без НДС + 20% и кол-во * цену с НДС не будет равняться

[ArinaArina]

я в таких случаях исправляю вручную графу "обсяги постачання", чтобы шла налоговая в -целом.

как исправляете?
например, расходка цена с ндс - 17,50 кол-во 1000 шт
в нн цена стоит 14,58 общая сумма 14583,33 НДС 2916,67 итого 17500
прошу переделать расходку и налоговую, чтоб сумма была 14580 ндс 2916 итого 17496
в ответ: у нас программа так считает

[ar4ik]

я в таких случаях исправляю вручную графу "обсяги постачання", чтобы шла налоговая в -целом.

как исправляете?
например, расходка цена с ндс - 17,50 кол-во 1000 шт
в нн цена стоит 14,58 общая сумма 14583,33 НДС 2916,67 итого 17500
прошу переделать расходку и налоговую, чтоб сумма была 14580 ндс 2916 итого 17496
в ответ: у нас программа так считает

#g_crazy# Ну, суммы у меня срвпадают, не совсем#g_hospita , если я правильно Вас поняла. У меня сумашедшая номенклатура, но цены мы выставляем так, чтобы проблем не возникало. Корректирую вручную тогда, когда смр и например, предоплата, если услуги напр. 0,83, то никуда не уйти от того, что придётся вручную подогнать суммы, недовольных покупателей пока нет. А то, с чем столкнулись Вы- это маразмы поставщиков, от которых никто не застрахован, да и покупатели, скажем так, бывают разные.

[ArinaArina]

я в таких случаях исправляю вручную графу "обсяги постачання", чтобы шла налоговая в -целом.

как исправляете?
например, расходка цена с ндс - 17,50 кол-во 1000 шт
в нн цена стоит 14,58 общая сумма 14583,33 НДС 2916,67 итого 17500
прошу переделать расходку и налоговую, чтоб сумма была 14580 ндс 2916 итого 17496
в ответ: у нас программа так считает

#g_crazy# Ну, суммы у меня срвпадают, не совсем#g_hospita , если я правильно Вас поняла. У меня сумашедшая номенклатура, но цены мы выставляем так, чтобы проблем не возникало. Корректирую вручную тогда, когда смр и например, предоплата, если услуги напр. 0,83, то никуда не уйти от того, что придётся вручную подогнать суммы, недовольных покупателей пока нет. А то, с чем столкнулись Вы- это маразмы поставщиков, от которых никто не застрахован, да и покупатели, скажем так, бывают разные.

с частичной предоплатой все понятно, подгонять приходится - ни куда не денешься. А вот когда полная поставка и в нн цена умноженная на кол-во не равно сумме, вот что с ними делать? Пропускать так или спорить с ними за копейки?

[Люлик]

с частичной предоплатой все понятно, подгонять приходится - ни куда не денешься. А вот когда полная поставка и в нн цена умноженная на кол-во не равно сумме, вот что с ними делать? Пропускать так или спорить с ними за копейки?

у меня тоже самое, при том есть как входящие, так и исходящие НН. Я оставляю как есть - с округлением, не делаю подгонку ариф. данных, т.к. тогда собьется все и плюс, если пересчитать от обратного, т.е. сумму (без ндс)/ на кол-во, то и получится округленная цена. Может я и не права, но оставляю так

[Ania_911]

Перенесено

От: 4 ноября 2014 г. 16:13:14

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, я как исполнитель выписываю налоговую накладную, договора с заказчиком нет, в графе Вид гражданско-правового договора ставлю надання послуг,в дате ставлю дату счета, а в окне № договора правильно ставить прочерк или оставлять пустое место?? Спасибо за помощь.

я более склоняюсь к "оставить пустым" из-за последнего абз. в п. 14 Порядка заполнения НН

У клітинках податкової накладної, які не підлягають заповненню, нулі, прочерки та інші знаки чи символи не проставляються.

однако на самом деле, № договора - не обязательный реквизит. обязательным явл-ся только вид договора (п. 201.1 НКУ)
поэтому если Вы поставите прочерк - это не ошибка, права на НК Ваш покупатель не потеряет

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, я как исполнитель выписываю налоговую накладную, договора с заказчиком нет, в графе Вид гражданско-правового договора ставлю надання послуг,в дате ставлю дату счета, а в окне № договора правильно ставить прочерк или оставлять пустое место?? Спасибо за помощь.

Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс, підкатегорія 101.19

Яку дату (дату виписки рахунку-фактури чи дату отримання коштів) необхідно зазначати у рядку «Вид цивільно-правового договору» податкової накладної в разі постачання товарів/послуг за усною домовленістю сторін під час отримання попередньої (авансової) оплати?

Підпунктом «и» пункту 201.1 Податкового кодексу України (ПК) передбачено обов’язкове заповнення рядка «Вид цивільно-правового договору» податкової накладної.
У разі укладання договорів у письмовій формі в податковій накладній за операцією, на яку виписується податкова накладна, проставляються вид цивільно-правового договору згідно з Цивільним кодексом України (ЦК) (наприклад, договір купівлі-продажу, міни, підряду, надання послуг, перевезення тощо), а також дата складання договору та його номер.
Відповідно до статті 207 ЦК, правочин вважається таким, що вчинений у письмовій формі, якщо його зміст зафіксований в одному або кількох документах, у листах, телеграмах, якими обмінялися сторони.
Згідно зі статтею 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, первинні та зведені облікові документи можуть бути складені на паперових або машинних носіях і повинні мати такі обов’язкові реквізити:
назву документа (форми);
дату й місце складання;
назву підприємства, від імені якого складено документ;
зміст і обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції;
посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції та правильність її оформлення;
особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.
Рахунок-фактура за своїм призначенням не відповідає ознакам первинного документа (оскільки ним не фіксується будь-яка господарська операція, розпорядження або дозвіл на проведення господарської операції), а носить лише інформаційний характер.
Отже, форма рахунку-фактури не містить можливості визначення змісту правочину (купівлі-продажу, надання послуг, перевезення тощо) та не визначає вид договірних зобов’язань.
За відсутності документа, що фіксує зміст правочину, вважається, що такий правочин вчинено усно. Тобто під час отримання попередньої (авансової) оплати за майбутнє постачання товарів/послуг за усною домовленістю сторін у графі «Вид цивільно-правового договору» податкової накладної у разі наявності рахунку-фактури або іншого документа, що підтверджує вчинення усного правочину, робиться відповідний запис і вказується документ, на підставі якого здійснено операцію, його дата і номер (наприклад: усний договір купівлі-продажу, рахунок-фактура від _ №_; або усний договір купівлі-продажу від _ ).
Источник: golovbukh.ua

**********
В окне № договора я бы оставила место пустым...