СРОК оплаты НДФЛ для ФЛП

[Тот самый гость]

Что будет, если НДФЛ за 1 квартал заплатили не авансовыми платежами, а сразу одной суммой до 20 мая?

А у Вас должны были быть авансы или это первая дека была за 1-ый квартал?

[Asanovalilya]

Я читаю НКУ и понимаю, что деку надо сдать за 1 квартал 2012 и потом только годовую. Ну налоговые инспектора говорят, что первый год я должна сдавать каждый квартал деки. Я в шоке, как ее сдавать, если даже в самой форме написано, что подаетрся только за квартал, в котором осуществлен переход на общую систему.

[Popen]

Я читаю НКУ и понимаю, что деку надо сдать за 1 квартал 2012 и потом только годовую. Ну налоговые инспектора говорят, что первый год я должна сдавать каждый квартал деки. Я в шоке, как ее сдавать, если даже в самой форме написано, что подаетрся только за квартал, в котором осуществлен переход на общую систему.

Не слушайте никого, "живите" по ст.177...

[Asanovalilya]

а если посемеяться Ха-Ха-Ха. Еще раз зашла спросить все-таки, наверное, НЕ надо сдавать поквартально деку. Мне в налоговой ответили- " Вы знаете, мы тоже читаем НКУ и видим , что не надо. Но Республиканская налоговая просит, чтобы сдавали".

[cveta_2005]

Подскажите пожалуйста ФОП на общей системе я плачу авансовые платежи по НДФЛ на счет .где написано:
-" Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування (сплачується (перераховується) на території міста Києва)" с кодом 11010500.или
-Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (сплачується (перераховується) на території міста Києва ) с кодом 11010400?

Подскажите пожалуйста а то собралась платить и запуталась .за2 кв. уплатила на код 11010500.а теперь что-то засомневалась.на общей системе только с этого года.Спасибо!

[инспектор]

авансовые платежи перечисляются на р/с с кодом 11010500

[1111111111]

Добрый день!! помогите разобраться в правильности заполнения розрахунка к декларации за 2011г
Инспектор говорит что не правильно заполнен, так как в стр06 должна стоять сумма 678,16(это начисленные авансовые платежи на 2010г) и повторятся в строке 07.02 и только это сумма пойдет на переплату в 2012г. , а куда тогда делись оплаченные патенты? как же НКУ ст 139.1.10; 152.1; 152.2

РОЗРАХУНОК № 7 к декларации за 2011г
Чистый доход 12823,08
01Розм1р середньомюячного р1чного оподатковуваного доходу
(колонка 7 / кшькють календарних мюящв, протягом яких одержано таю доходи) 1068,59
02 Сума перевищення середньомюячного р1чного оподатковуваного доходу над десятикратним
розм1ром м1шмальноТ зароб1тно'Г плати, встановлено'1 законом на 1 Ычня згнтного податкового
року (позитивний результат р1зниц1 М1Ж значениям рядка 01 та десятикратним розм1ром
м1шмально'1 зароб1тноТ плати, встановлено'1 законом на 1 ачня податкового року) 0,00
03 Сума податку на доходи ф1зичних оаб ((15% х (рядок 01 - рядок 02) + 17% х рядок 02) х
к1льк1сть календарних М1сящв, протягом яких одержано таю доходи) 1923,46
04 Сума збору за провадження деяких вид1в пщприемницько'1 д1яльност1, сплаченого платником
податку протягом званого (податкового) перюду ПАТЕНТ ЗА 2011 - 3695,00
05 Сума податку, зменшена на суму збору за провадження деяких вщцв шдприемницькоТ
д1яльност1 (позитивне значения (рядок 03 - рядок 04)) 1771,54
06 Сума авансових платеж!в з податку, сплачених платником податку протягом зв1тного
(податкового) перюду 0,00
07 Розрахунки з бюджетом: X
07.01 сума податку, що шдлягае с плат! до бюджету (позитивне значения (рядок 05 - рядок 06))
07.02 сума податку, що шдлягае поверненню з бюджету (вщ'емне значения (рядок 05 - рядок 06)) 1771,54
08 Розм1р квартальних авансових платеж: в з податку, що шдлягають сплат1 до бюджету у
наступному за звгтним роц1 (рядок 03 х 25%) 480,86
09 Сума ф|ксованого податку на доходи ф]зичних ослб В1Д зайняття пщприемницькою
Д1яльн1стю, сплаченого платником податку протягом звгшого (податкового) пер1оду

[Гоша]

Добрый день!! помогите разобраться в правильности заполнения розрахунка к декларации за 2011г
Инспектор говорит что не правильно заполнен, так как в стр06 должна стоять сумма 678,16(это начисленные авансовые платежи на 2010г) и повторятся в строке 07.02 и только это сумма пойдет на переплату в 2012г. , а куда тогда делись оплаченные патенты? как же НКУ ст 139.1.10; 152.1; 152.2

РОЗРАХУНОК № 7 к декларации за 2011г
Чистый доход 12823,08
01Розм1р середньомюячного р1чного оподатковуваного доходу
(колонка 7 / кшькють календарних мюящв, протягом яких одержано таю доходи) 1068,59
02 Сума перевищення середньомюячного р1чного оподатковуваного доходу над десятикратним
розм1ром м1шмальноТ зароб1тно'Г плати, встановлено'1 законом на 1 Ычня згнтного податкового
року (позитивний результат р1зниц1 М1Ж значениям рядка 01 та десятикратним розм1ром
м1шмально'1 зароб1тноТ плати, встановлено'1 законом на 1 ачня податкового року) 0,00
03 Сума податку на доходи ф1зичних оаб ((15% х (рядок 01 - рядок 02) + 17% х рядок 02) х
к1льк1сть календарних М1сящв, протягом яких одержано таю доходи) 1923,46
04 Сума збору за провадження деяких вид1в пщприемницько'1 д1яльност1, сплаченого платником
податку протягом званого (податкового) перюду ПАТЕНТ ЗА 2011 - 3695,00
05 Сума податку, зменшена на суму збору за провадження деяких вщцв шдприемницькоТ
д1яльност1 (позитивне значения (рядок 03 - рядок 04)) 1771,54
06 Сума авансових платеж!в з податку, сплачених платником податку протягом зв1тного
(податкового) перюду 0,00
07 Розрахунки з бюджетом: X
07.01 сума податку, що шдлягае с плат! до бюджету (позитивне значения (рядок 05 - рядок 06))
07.02 сума податку, що шдлягае поверненню з бюджету (вщ'емне значения (рядок 05 - рядок 06)) 1771,54
08 Розм1р квартальних авансових платеж: в з податку, що шдлягають сплат1 до бюджету у
наступному за звгтним роц1 (рядок 03 х 25%) 480,86
09 Сума ф|ксованого податку на доходи ф]зичних ослб В1Д зайняття пщприемницькою
Д1яльн1стю, сплаченого платником податку протягом звгшого (податкового) пер1оду

В Вашем случае строка 05 равна нулю, т.к сумма налога на доход меньше суммы уплоченных патентов (отражается только положительное значение). Сумма уплоченных патентов не возвращается, даже если переплата. Если в 2011 году Вы проплатили авансовые платежи (678,16), то их надо отразить в строке 06 и 07.02 и она действительно пойдет в переплату по авансовым платежам по налогу на доходы за 2012 год. Но патент в 2012 году оплачивается независимо от этой переплаты.

[1111111111]

Да патент мы оплачиваем не зависимо от переплаты (спасибо за разъяснение), я взяла акт сверки по оплате патентов за 9мес.2012г и отнесла письмо в налоговую что "В соответствии НКУ п 139.1.10, 152.1, 152.2,.........просим Вас зачесть оплату торгов.патентов в счет оплаты авансовых платежей по НДФЛ" но они говорят что этот акт сверки ничего не даст, только по окончанию 2012г, Хотя в другой налоговой сумму текущих торговых патентов учитывают, непонятно что у каждой налоговой свои законы???? Может сдать довидкову декларацию с указанием оплаты патентов??? Подскажите пожалуйста